Azərbaycan Respublikası adından HÖKM Bakı şəhəri İş № 1(101)-202/2025 10.03.2025 BAKI ŞƏHƏRİ AĞIR CİNAYƏTLƏR MƏHKƏMƏSİ Hakim Məcidov Azad Əli Ağa oğlunun sədrliyi, hakimlər Məmmədzadə Səbinə Adil qızı və Ələkbərli Roman Nəriman oğlundan ibarət tərkibdə, məhkəmə iclasının katibi X36, dövlət ittihamçısı- Azərbaycan Respublikası Baş Prokurorluğu Dövlət ittihamının müdafiəsi üzrə idarəsinin Ağır Cinayətlər Məhkəməsində Dövlət İttihamının müdafiəsi şöbəsinin prokuroru Dövlət ittihamçısı, müdafiəçi - Azərbaycan Respublikası Vəkillər Kollegiyası Abşeron vəkil bürosunun vəkili Müdafiəçi4, zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1, zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 nümayəndəsi –Bakı şəhəri 16 saylı vəkil bürosunun vəkili Nümayəndə, tərcüməçilər X23, X7 və X3 iştirakları ilə, xx xxxxxxxx 1989-cu il tarixdə Bakı şəhərində anadan olmuş, Azərbaycan Respublikası vətəndaşı, ali təhsilli, evli, himayəsində iki azyaşlı uşağı olan, əvvəllər məhkum olunmamış, "xxxx" MMC-nin təsisçisi və direktoru, "xxxx" MMC-nin faktiki rəhbəri və direktoru olmuş, Bakı şəhəri, Səbail rayonu, Xəqani küçəsi, ev 15, mənzil 23 ünvanında qeydiyyatda olmaqla yaşamış, barəsində həbs qətimkan tədbiri seçilmiş, hazırda Azərbaycan Respublikası Ədliyyə Nazirliyi Penitensiar Xidmətinin 3 saylı İstintaq Təcridxanasında saxlanılan Təqsirləndirilən şəxs Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 178.3.2, 195.2, 308.2, 313, 320.1 və 320.2-ci maddələri ilə təqsirləndirilməsinə dair cinayət işinə açıq məhkəmə iclasında baxaraq, m ü ə y y ə n e t d i: Təqsirləndirilən şəxs təşkilatın rəhbəri kimi qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində təşkilatın maliyyə vəziyyəti barədə bilə-bilə yalan məlumatlar verərək külli miqdarda ziyan vurmaqla qanunsuz kredit almış, vəzifəli şəxs kimi qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində xidməti vəzifələrinin icrası ilə əlaqədar özü və üçüncü şəxslər üçün qanunsuz üstünlük əldə etmək məqsədilə öz qulluq səlahiyyətlərindən qulluq mənafeyi ziddinə qəsdən istifadə edərək hüquqi şəxsin hüquqlarına və qanuni mənafeyinə ağır nəticələrə səbəb olan mühüm zərər vurmaqla vəzifə səlahiyyətlərindən sui-istifadə etmiş, vəzifəli şəxs kimi qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində şəxsi niyyətlə rəsmi sənədlərin məzmununa bilə-bilə yalan məlumatları vahid niyyətlə daxil edərək təkrarən vəzifə saxtakarlığı törətmiş, hüquq verən rəsmi sənədi istifadə etmək məqsədilə qanunsuz olaraq saxtalaşdırmaqla hazırlamış, qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində bilə-bilə hüquq verən saxta rəsmi sənədlərdən vahid niyyətlə təkrarən istifadə etmiş, öz qulluq mövqeyindən istifadə etməklə etibardan sui-istifadə etmə və aldatma yolu ilə özgə əmlakını külli miqdarda ziyan vurmaqla ələ keçirərək dələduzluq etmişdir. Belə ki, o, 27 sentyabr 2017-ci il tarixdə, 05 sentyabr 2018-ci il tarixdə, 08 sentyabr 2022-ci il tarixdə və 19 avqust 2022-ci il tarixdə Azərbaycan Respublikası Vergilər Nazirliyi yanında Milli Gəlirlər Departamentinin Hüquqi şəxslərinin Dövlət Qeydiyyatı İdarəsi və Azərbaycan Respublikasının İqtisadiyyat Nazirliyi yanında Dövlət Vergi Xidmətinin Bakı Milli Gəlirlər Baş İdarəsi Hüquqi X18 İdarəsi tərəfindən ********** nömrəli VÖEN-lə dövlət qeydiyyatına alınmış hüquqi ünvanı ünvan 1 Məhdud Məsuliyyətli Cəmiyyətinin təsisçisi və direktoru, 07 sentyabr 2021-ci il tarixdə Hüquqi X18 İdarəsi tərəfindən ********** nömrəli VÖEN-lə dövlət qeydiyyatına alınmış hüquqi ünvanı ünvan 2 Məhdud Məsuliyyətli Cəmiyyətinin faktiki rəhbəri və 01 sentyabr 2022-ci il tarixdən direktoru kimi Cəmiyyətlərin Nizamnamələrinin 5.2-ci bəndinə əsasən, cəmiyyətin cari fəaliyyətinə rəhbərlik etmək və onun operativ idarə olunmasını həyata keçirmək, vəkalətnamə olmadan Cəmiyyətin adından öz səlahiyyəti daxilində çıxış etmək, onu bütün dövlət hakimiyyəti və yerli özünüidarə orqanları, kommersiya və qeyri-kommersiya təşkilatları qarşısında, o cümlədən məhkəmələrdə iddiaçı və cavabdeh qismində təmsil etmək, öz səlahiyyəti daxilində Cəmiyyətin adından mülki-hüquqi müqavilələr, vəkalətnamələr vermək (o cümlədən başqasına etibar etmək hüququ ilə), müvəkkil banklarda Cəmiyyətin istənilən növ bank hesablarının açılması və maliyyə-təsərrüfat fəaliyyət ilə bağlı hesab üzrə sərəncam vermək, öz səlahiyyəti daxilində qərarlar qəbul etmək və həmin qərarların yazılı surətdə əmrlə rəsmiləşdirilməsini, Cəmiyyətin fəaliyyəti ilə əlaqədar digər zəruri sənədlərin və təkliflərin hazırlanmasını həyata keçirmək və digər təşkilati-sərəncamverici funksiyaları yerinə yetirmək səlahiyyətlərinə malik vəzifəli şəxs olmaqla xidməti vəzifələrinin icrası ilə əlaqədar özü və üçüncü şəxslər üçün qanunsuz üstünlük əldə etmək məqsədilə öz qulluq səlahiyyətlərindən qulluq mənafeyi ziddinə qəsdən istifadə etməklə "xxxx" MMC və "xxxx" MMC-nin rəhbəri kimi özünü təqdim edərək Zərərçəkmiş şəxs1 xüsusi mülkiyyətində olan Salyan rayonu, Yenikənd və Şəkərli kəndində cəmi 9.56 hektar kənd təsərrüfatı təyinatlı torpaq sahəsində yerləşən 32.636 kvadrat metr torpaq sahəsi üzərində Zərərçəkmiş şəxs1 məxsus olmaqla tərəvəz məhsullarının yetişdirildiyi istixananın fəaliyyətini genişləndirmək təyinatı üzrə kredit verilməsinə dair sonuncunun “Zərərçəkmiş şəxs2” na müraciəti ilə əlaqədar xx.xx.2021-ci il tarixdən xx.xx.2022-ci il tarixədək olan müddətdə özlərinə məxsus kompüterlə naməlum şəraitdə və ərazidə "xxxx" MMC-nin balans, maliyə axını və kapitalın əks olunduğu maliyyə dövriyyəsi, maliyyə hesabatları, elektron bankinq çıxarışları, gəlirlər və xərclərə dair hesabatı, bank hesablarını və çıxarışlarını, bank sənədlərini və digər maliyyə məlumatlarını, həmçinin MMC-yə dair “HR” (kadr sənədlərini) sənədlərini, əmək müqavilələrini və işçilər barədə məlumatları, həmin MMC ilə “KAF Group” şirkəti arasında bağlanmış xx.xx.2021-ci il tarixli və "xxxx" MMC ilə bağlanmış xx.xx.2020-ci il tarixli müqavilələri, həmin müqavilələr üzrə gəlirlər və xərclərə, proqnoza dair hesabatları, layihələndirmə işlərinə dair hesabatı, “KAF Group” şirkəti ilə bağlanmış müqaviləyə xx.xx.2021-ci il tarixli əlavəni, “MEKOSER SECİLİK SAN” və “TİC.LTD.ŞTİ” şirkətləri ilə bağlanmış xx.xx.2018 və xx.xx.2020-ci il tarixli müqavilələri, həmin müqavilələrin tarixini və müqavilə dəyərini, müqavilənin əlavəsini, “MEKOSER” şirkətinin ödəniş tapşırığını (nəqliyyat vasitələri, məhsulun yığımı və istixana ilə bağlı olan vəsaitlər, torpağın qiyməti) və köçürmə sifarişini, “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2022-ci il tarixli ödəniş tapşırığını, hesabatları, habelə, mövcud olmayan "xxxx" MMC ilə “Farzana Tradinq” LLC arasında bağlanmış xx.xx.2022 və xx.xx.2022-ci il tarixli müqavilələri, müqavilələr üzrə gəlirlər və xərclərə, proqnoza dair hesabatı, xx.xx.2018-ci il tarixdə "xxxx" MMC-yə 3.250.000 manat məbləğində borcun verilməsinə dair Zərərçəkmiş şəxs1la sonuncunun rəhbəri olduğu MMC arasında bağlanmış həmin tarixli borc müqaviləsini, "xxxx" MMC ilə "xxxx" MMC arasında bağlanmış xx.xx.2019-cu il tarixli müqaviləni, layihələndirmə, götürüləcək gəlirə (dividentə) dair sənədləri, həmin müqaviləyə dair hesabatı, daşıyıcı şirkət və daşıma xətti barədə məlumatları, daşıyıcı şirkət barəsində xx.xx.2021-ci il tarixli müqaviləni, həmçinin audit müqaviləsi və audit rəyini tərtib etməklə adları qeyd edilmiş sənədlərin tarixlərini, orada göstərilən rəqəmləri və məzmununa dair digər məlumatları saxtalaşdıraraq bir neçə dəfə dəyişdirib bilə-bilə yalan məlumatlar daxil etməklə qabaqcadan əlbir olduğu Zərərçəkmiş şəxs1la birlikdə qanunsuz hazırlanmış həmin sənədləri sonuncunun imza və MMC-nin möhürü ilə təsdiq edib istifadə edərək aralarındakı cinayətkar niyyətə uyğun olaraq özü və qabaqcadan əlbir olduğu Zərərçəkmiş şəxs1 vasitəsilə elektron formada mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1, mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 və mailto:finance@pkf.azElektron ünvan 3, eləcə də, cinayətdən xəbərsiz işçisi Şahid4 vasitəsilə sonuncuya məxsus mailto:Elvin.Naghiyev@pkf.azElektron ünvan 4 elektron poçt ünvanları ilə “Zərərçəkmiş şəxs2”na təqdim etməklə həmin bankla bağlanmış 25 noyabr 2022-ci il tarixli 53603 nömrəli Kredit Müqaviləsi əsasında 42 ay müddətinə, aylıq 10,9 % dərəcəsi ilə 2.000.000 (iki milyon) ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 3.400.000 (üç milyon dörd yüz min) manat məbləğində kredit verilməsinə nail olmuşdur. Kreditdən ümumilikdə əsas məbləğ üzrə xx.xx.2023-cü il tarixdə 56.922,22 ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 96.767,774 manat və xx.xx.2023-cü il tarixdə 207.135,04 ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 352.129,568 manat məbləğində ödəniş həyata keçirilib, maliyyə vəziyyətinə dair və sair barədə qeyd edilən qaydada bilə-bilə şişirdilmiş yalan məlumatlar verməklə, vəzifəli şəxs kimi tamah niyyətilə rəsmi sənədlərin məzmununa bilə-bilə yalan məlumatları vahid niyyətlə daxil edərək Zərərçəkmiş şəxs1la qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində vəzifə saxtakarlığı törətmiş, sonuncu ilə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində bilə-bilə hüquq verən saxta rəsmi sənədlərdən vahid niyyətlə istifadə etmişdir. Bundan başqa, o, həmin təşkilatların rəhbəri olarkən, təkrarən, qeyd olunan səlahiyyətlərə malik təşkilati-sərəncamverici funksiyaları yerinə yetirən rəhbər vəzifəli şəxs kimi öz qulluq mövqeyindən istifadə edərək barəsində istintaq orqanı tərəfindən cinayət təqibinə Azərbaycan Respublikası CPM-in 40.2-ci maddəsinə əsasən xitam verilmiş "xxxx" MMC-nin təsisçisi Şahid8 ilə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs halında birləşməklə cinayətkar əlaqəyə girib icarəyə verilən ümumi sahəsi 24.400 kvadrat metr olan üç müasir, enerjiyə qənaət edən anbarın tikintisinin maliyyələşdirilməsi təyinatı üzrə kredit verilməsinə dair sonuncunun “Zərərçəkmiş şəxs2”na növbəti müraciəti ilə əlaqədar xx.xx.2022-ci il tarixdən xx.xx.2023-cü il tarixdək olan müddətdə özlərinə məxsus kompüterlə naməlum şəraitdə və ərazidə "xxxx" MMC-nin Azərbaycan Beynəlxalq Bankında olan hesab hərəkətləri, Howden, John Crane, KSB, LEWA, Timken, Weg Barazil şirkətləri ilə aralarında olan nümayəndəlik sənədləri (müqavilə müddətinin qanunsuz uzadılması ilə bağlı), habelə, mövcud olmayan LAGUNA İÇ VE DİŞ LİMİTED ŞİRKƏTİ tərəfindən verilmiş 23 yanvar 2022-ci il tarixli №GZ-LAG-2\AZ\22 nömrəli hesab faktura, "xxxx" MMC tərəfindən verilmiş 14 dekabr 2022-ci il tarixli AZ-167\22 nömrəli hesab faktura, "xxxx" MMC tərəfindən verilmiş 15 dekabr 2022-ci il tarixli MT 1839 nömrəli hesab faktura və "xxxx" MMC tərəfindən verilmiş 12 dekabr 2022-ci il tarixli SP\291\22 nömrəli hesab faktura, "xxxx" MMC-yə ödənişlərin edilməsi barədə xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli ödəniş tapşırıqları, "xxxx" MMC-yə ödənişlərin edilməsi barədə xx.xx.2022-ci il tarixli ödəniş tapşırığı, "xxxx" MMC-yə ödənişlərin edilməsi barədə xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli ödəniş tapşırıqları, "xxxx" MMC-yə ödənişlərin edilməsi barədə xx.xx.2022-ci il tarixli, xx.xx.2022-ci il tarixli, xx.xx.2022-ci il tarixli, xx.xx.2022-ci il tarixli, xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli ödəniş tapşırıqları, "xxxx" MMC-yə ödənişlərin edilməsi barədə xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli ödəniş tapşırıqları, "xxxx" MMC-yə ödənişlərin edilməsi barədə xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli ödəniş tapşırıqları, Sabunçu Rayon İcra Hakimiyyəti tərəfindən verilmiş tikintiyə icazə kağızını tərtib etməklə adları qeyd edilmiş sənədlərin tarixlərini, orada göstərilən rəqəmləri və məzmununa dair digər məlumatları saxtalaşdıraraq bir neçə dəfə dəyişdirib bilə-bilə yalan məlumatlar daxil etməklə qabaqcadan əlbir olduğu Şahid8lə birlikdə qanunsuz hazırlanmış qeyd edilən sənədləri həmin şirkətlərin və qurumların rəhbər şəxslərinin imza və möhürlərini saxtalaşdırmaqla təsdiq edib istifadə eməklə aralarındakı cinayətkar niyyətə uyğun olaraq özü və qabaqcadan əlbir olduğu Şahid8 vasitəsilə elektron formada mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1, “Elektron ünvan 5” və mailto:finance@pkf.azElektron ünvan 3, eləcə də, cinayətdən xəbərsiz işçisi Şahid4 vasitəsilə sonuncuya məxsus mailto:Elvin.Naghiyev@pkf.azElektron ünvan 4 elektron poçt ünvanları ilə “Zərərçəkmiş şəxs2”na təqdim etməklə həmin bankla bağlanmış 13 dekabr 2022-ci il tarixli 53746 nömrəli Kredit Müqaviləsi əsasında 60 ay müddətinə, aylıq 3,5 % dərəcəsi ilə 5.600.000 (beş milyon altı yüz min) Avro, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 10.254.720 (on milyon iki yüz əlli dörd min yeddi yüz iyirmi) manat məbləğində kredit verilməsinə nail olub, həmin məbləğdə pulun 12 yanvar 2023-cü il tarixdə ünvan 3 ünvanında yerləşən "xxxx" ASC-nin “Nərimanov Metropark” filialında olan Şahid8 məxus AZ86KABA******************** nömrəli cari hesaba köçürülməklə qanunsuz kredit almış, maliyyə vəziyyətinə dair və sair barədə qeyd edilən qaydada bilə-bilə şişirdilmiş yalan məlumatlar verməklə vahid niyyətlə Şahid8lə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində 5.600.000 (beş milyon altı yüz min) Avro, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 10.254.720 (on milyon iki yüz əlli dörd min yeddi yüz iyirmi) manat məbləğdə sonuncu tərəfindən qanunsuz kredit alınmasına nail olaraq Zərərçəkmiş şəxs2na təkrarən külli miqdarda ziyan vurmuş, vəzifəli şəxs kimi tamah niyyətilə rəsmi sənədlərin məzmununa bilə-bilə yalan məlumatları vahid niyyətlə daxil edərək Şahid8lə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində təkrarən vəzifə saxtakarlığı törətmiş, sonuncu ilə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində bilə-bilə hüquq verən saxta rəsmi sənədlərdən vahid niyyətlə təkrarən istifadə etmiş, həmin hərəkətləri ilə hüquqi şəxs olan Zərərçəkmiş şəxs2 bank fəaliyyətinin və kredit siyasətinin stabilliyinə mənfi təsir göstərib bankın normal fəaliyyətinin pozulmasında ifadə olunan hüquqlarına və qanuni mənafelərinə ağır nəticələrə səbəb olan mühüm zərər vurmaqla Şahid8lə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində vəzifə səlahiyyətlərindən sui-istifadə etmişdir. Bundan başqa, o, təkrarən, "xxxx" MMC-nin "xxxx" ASC-nin ünvan 5 ünvanında yerləşən baş ofisində olan 4006**********0219AZMoO nömrəli hesabında olan pul vəsaitini nağdlaşdırmaq məqsədilə MMC-nin direktoru olmuş cinayətdən xəbərsiz olan, həmin vaxt ölmüş X10 adından özünə 07 dekabr 2022-ci il tarixdən "xxxx" MMC-nin "xxxx" ASC-də hər hansı bank əməliyyatlarının həyata keçirilməsinə, ödənişlərin icra olunmasına və mədaxil olunmasına dair bilə-bilə yalan məlumatlar daxil edilməklə və sonuncunun yerinə fərqli formada imza çəkərək saxtalaşdırmaqla MMC-nin möhürünü vuraraq tərtib edilmiş 07 dekabr 2022-ci il tarixli saxta etibarnaməni naməlum şəraitdə və vaxtda qanunsuz hazırlayıb, bundan sonra, MMC-nin hesabında olan pul vəsaitini nağdlaşdırmaq üçün hüquq verən rəsmi sənəd olan həmin saxta etibarnaməni bilə-bilə istifadə edərək 07 dekabr 2022-ci il tarixdə "xxxx" ASC-nin ünvan 5 ünvanında yerləşən baş ofisinə təqdim edərək banka ünvanlanmış müraciəti və həmin tarixli razılıq ərizəsi əsasında həmin baş ofisdə olan 4006**********0219AZMoO nömrəli depozit hesabından təsərrüfat xərci adı altında 30.000 (otuz min) manat pul vəsaitini həmin hesabdan 07 dekabr 2022-ci il tarixli çek əsasında götürmüş, bununla da, hüquq verən rəsmi sənədi istifadə etmək məqsədilə qanunsuz olaraq saxtalaşdırmaqla hazırlamış və bilə-bilə hüquq verən saxta rəsmi sənədlərdən təkrarən istifadə etmişdir. Bundan başqa, o, həmin vəzifədə işləyərkən qeyd olunan səlahiyyətlərə malik təşkilati-sərəncamverici funksiyaları yerinə yetirən rəhbər vəzifəli şəxs kimi öz qulluq mövqeyindən istifadə edərək aldatma və etibardan sui-istifadə etmə yolu ilə özgə əmlakını ələ keçirmək məqsədilə Zərərçəkmiş şəxs2 tərəfindən Zərərçəkmiş şəxs1 qrantın ayrılmayacağını bilməsinə baxmayaraq sonuncu ilə bank arasında bağlanmış 25 noyabr 2022-ci il tarixli 53603 nömrəli Kredit Müqaviləsi əsasında “X55 İnvestisiya Platforması” tərəfindən FİNTECC (X2 Maliyyə və X5) çərçivəsində verilən və AYİB tərəfindən yönləndirilən investisiya, yəni həmin müqavilədə göstərilən uyğun miqdarının 13 faizindən aşağısını və 260.000 Avronu keçməyəcək miqdarda qrantın ayrılacağını, yəni Zərərçəkmiş şəxs1 ödəniləcək kredit məbləğindən qrant məbləğinin çıxılacağını, bunun müqabilində həmin kredit məbləğindən çıxılacaq qrantın məbləğinin yarısını, yəni 130.000 Avro məbləğində pul vəsaitinin kredit məbləği olaraq Zərərçəkmiş şəxs1 hesabına köçürüldükdən sonra qrantın çıxılmasından əvvəl (öncədən) verəcəyini, həmin pulu qrantın ayrılması üçün AYİB-in rəhbərliyinə təqdim edəcəyini, pulu verməyəcəyi halda verilən kredit və qrantla bağlı problemlər yaranacağını sonuncuya bildirib həmin məsələni həll etmək imkanında olduğunu aldatmaqla vəd edərək özünə qarşı inam yaratmaqla Zərərçəkmiş şəxs1la razılaşıb sövdələşdikdən sonra AYİB-lə sonuncu arasında 25 noyabr 2022-ci il tarixdə 53603 nömrəli “EU QİP FİNTECC EU4 X56 Müqaviləsi”nin bağlanmasına nail olaraq, qrantın ayrılmasına görə 130.000 ABŞ dolları, göstərilən konsaltinq xidmətinə görə xidmət haqqı kimi 60.000 ABŞ dolları olmaqla ümumilikdə 190.000 ABŞ dolları, həmin dövrün məzənnəsi ilə 323.000 manat məbləğində pul vəsaitini istəyərək, xx.xx.2022-ci il tarixdə Zərərçəkmiş şəxs1 Bakı şəhəri, Nərimanov rayonu, M.K.Atatürk prospekti 31 ünvanında yerləşən "xxxx" ASC-nin “Xəzər” filialında olan AZ41MUGA4017**********3USD23 nömrəli cari hesabına 2.000.000 (iki milyon) ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 3.400.000 (üç milyon dörd yüz min) manat məbləğində kredit vəsaiti köçürüldükdən sonra özünün tələbi ilə Zərərçəkmiş şəxs1 tərəfindən xx.xx.2022-ci il tarixdə 100.000 ABŞ dolları, xx.xx.2022-ci il tarixdə 90.000 ABŞ dolları məbləğində pul vəsaiti həmin hesabdan və filialdan nağdlaşdırıldıqdan sonra ünvan 8 ünvanında yerləşən “150 Bar and Grill” adlı restoranda görüşüb xx.xx.2022-ci il tarixdə 100.000 ABŞ dolları, həmin dövrün məzənnəsi ilə 170.000 manat, xx.xx.2022-ci il tarixdə 90.000 ABŞ dolları, həmin dövrün məzənnəsi ilə 153.000 manat, ümumilikdə 190.000 ABŞ dolları, həmin dövrün məzənnəsi ilə 323.000 manat məbləğində pul vəsaitini ondan alaraq şəxsi ehtiyaclarına xərcləyib, 60.000 ABŞ dollarının xidmət haqqı olması nəzərə alınmaqla öz qulluq mövqeyindən istifadə edərək aldatma və etibardan sui-istifadə etmə yolu ilə Zərərçəkmiş şəxs1 məxsus cəmi 130.000 (bir yüz otuz min) ABŞ dolları, həmin dövrün məzənnəsi ilə 221.000 (iki yüz iyirmi bir min) manat məbləğində pul vəsaitini vahid niyyətlə külli miqdarda ziyan vurmaqla ələ keçirib dələduzluq etmişdir. Məhkəmə iclasında təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh qismində dindirilmiş Təqsirləndirilən şəxs ona elan olunmuş ittiham üzrə özünü təqsirli bilməyərək ifadəsində göstərmişdir ki, o, Azərbaycan Respublikası Auditorlar Palatasında 2016-cı ildə qeydiyyatdan keçmiş, lisenziyası var, lakin o həbs olunandan sonra 2023-cü ilin may ayında şirkətin problemli kreditlə bağlı cinayət işinə görə lisenziyası ləğv olunmuşdur. O, “PKF Audit” və “PKF Konsaltinq” şirkətlərinin təsisçisi və rəhbəridir. “PKF” audit və konsaltinq üzrə dünyada 10-cu yerdə olan beynəlxalq franşizadır. O, 2017-ci ildə keyfiyyət yoxlama prosedurlarından keçib franşiza əldə etmiş və PKF-in rəhbəri olmuşdur. O, 2019cu ildə “PKF”-in ümumdünyada Avropa bank ilə əməkdaşlığını nəzərə alaraq o da Azərbaycanda Avropa bankı ilə əməkdaşlıq etməyə başlamışdır. Bunun üçün də Avropa Bankının daxili yoxlama prosedurlarından keçmiş və şirkəti Avropa Bankının tövsiyyə etdiyi audit və konsaltinq şirkətlərinin sırasına daxil olmuşdur. Həmçinin şirkət ölkənin ən nümunəvi vergi ödəyivcisi olan 40-50 şirkətlərindən biri olmuş və Dövlət Vergi Xidməti tərəfindən seçilmişdir. 2021-ci il tarixdə Auditorlar Palatası tərəfindən şirkət keyfiyyət üzrə ölkənin 1 nömrəli audit şirkəti olmuşdur. Şirkəti İqtisadiyyat Nazirliyi üçün yol xəritələri qururmuş, Avropa Bankı ilə işləyirmiş. “PKF Audit” və “PKF Konsaltinq” şirkətlərini birbirindən ayırmışlar və iki ayrı şirkət işlədirmişlər. O, hər işi çatdıra bilmirmiş və müəyyən inzibati işlərin yerinə yetirilməsi lazım imiş. O, direktor kimi Aydın Rzayevi təyin etmişdir. Aydın Rzayev ona və ailəyə etibarlı bir şəxs imiş. Aydın Rzayev inzibati vəzifələri, həm kommersiya bazasının artırılması, iclaslarda iştirak etmək və s. kimi işləri görürmüş. Zərərçəkmiş şəxs1 tanışı "xxxx"-ın Xəzər filialının müdiri Elman Hüseynlinin yaxın ailə dostudur. 2021-ci ildə ortaq tanışları Elman Hüseynli onunla Zərərçəkmiş şəxs1 tanış etmiş və Elman bildirmişdir ki, "xxxx" artıq Zərərçəkmiş şəxs1 kredit verə bilmir, bu səbəbdən Zərərçəkmiş şəxs1 “Pasha Bank”-dan kredit istəyib, “Pasha Bank” Zərərçəkmiş şəxs1 evini girov qoyaraq 500.000 manat kredit təklif etsə də, Zərərçəkmiş şəxs1 evini girov qoymamaq üçün krediti qəbul etməmişdir. Onun isə 2021-ci ildə "xxxx" MMC ilə iş birliyi olmuş və nəticədə "xxxx" MMC Avropa Bankından 8 milyon avro kredit almışdır. Elman Hüseynli bu barədə də məlumatlı olduğundan onu Zərərçəkmiş şəxs1 tövsiyə edərək ona demişdir ki, “PKF” şirkəti ilə iş görsün. Zərərçəkmiş şəxs1 öz uşaqlarının adlarının baş hərflərini qoyduğu, Salyan rayonunda yerləşən şirkəti- "xxxx" MMC 3 milyon dollar kredit istəyirmiş və bu mesajlarda da öz əksini tapır. Tərəflərindən birgə X46 sorğu anketi ilə müraciət olunmuşdur. X31 kredit verilərkən pul London şəhərindən Azərbaycanda yerləşən şirkətə gətirilir və oradan da şirkətlərə özləri verir. X65 özəl sektoru inkişaf etdirmək məqsədi ilə dövlətlərarası müqavilə əsasında kredit verir, kredit müqabilində əmlak girov qoyulur, sonradan şəxs özü pulu geri ödəməlidir. Lakin parnik iqtisadi təsvirdən X46 maraqlı deyilmiş, çünki X65 valyuta ilə 3-4 faiz, manata münasibətdə isə 9 faizlə, bir sözlə aşağı faizlə kredit verir. Buna görə də X46 böyük məbləğlər və böyük işlər maraqlı olur. Bu səbəbdən X46 "xxxx" MMC üçün kredit ayrılması maraqlı olmamış və bildirmişlər ki, tərəfdaşları olan “X79”-na kredit verəcəklər və onlar isə öz mənfəətini qoyub "xxxx" MMC-ə versinlər, bütün risklər beləcə “X94”-ın üzərində qalsın. Bu yazışmalarda da öz əksini tapmışdır. “X94” 1-2 ay Zərərçəkmiş şəxs1 müraciəti, hesabatları, rəqəmləri ilə tanış olmuş, amma riskləri üzərinə götürmək istəmədiyindən krediti təsdiq etməmişdir. Kreditləşmə prosesi X65 və “X94”-na maraqlı olmadığından artıq bu məsələ bağlanmışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 istintaq zamanı da bildirmişdir ki, bu məsələdən sonra onu axtarsa da, o, Kənana cavab verməmişdir. Sonra ona məlum olmuşdur ki, Zərərçəkmiş şəxs1 X38 Azərbaycandakı Nümayəndəliyinin rəhbərliyindən birbaşa razılıq əldə edib və birbaşa X38 özünün "xxxx" MMC-ni kreditləşdirməsi olacaq. Zərərçəkmiş şəxs1 işə başlaya biləcəklərini, konsaltinq, maliyyə hüquq və digər xidmətlərin göstərilməsi üçün onunla müqavilə bağlamaq istədiyini, kreditləşmə prosesinin təsdiqləndiyini bildirmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 demişdir ki, özü birbaşa X38 yoxlama prosedurlarından keçə bilməyəcək, bu prosedurlar yarım il-1 il çəkir. O, təkrarən X31 maraqlananda X31 bildirilmişdir, “X94”-ı onları bezdirdiyi üçün birbaşa özləri kredit xətti ayırmağa razılığa gəlmişlər. Bu söhbərlərə aid mesajlar da var. O, 2019-cu ildən bəri X39 40-dan çox “audit” layihələri görmüş, onu X38 auditoru kimi tanıyırmışlar, konsultantı kimi tanımırmışlar. 2022-ci ilin yanvar ayında Zərərçəkmiş şəxs1 müqavilə təqdim etmişlər, lakin Zərərçəkmiş şəxs1 müqaviləni imzalayıb qaytarmırmış. Bununla bağlı Zərərçəkmiş şəxs1 e.maildən 3 dəfə xatırlatma məktubu göndərmişlər. Hər bir məktubda şərtlər göstərilmişdir. Məsələn, şərtlər-kreditdən asılılığın olmaması, hesabatlar, xidmətlər, carı analitik hesabatlar, layihənın iqtisadi əsaslandırması, biznes plan, qazanxana sərfiyyatının yaşıl enerjiyə keçid şəraitində ətraf-mühit və iqtisadi amillərin hesablanması, növbəti 5 il ərzində krediti qaytara bilməsi üçün gəlirliliyin hesablanması, uçot siyasətlərinin qurulması kimi maliyyə rəqəmsal proseslərdir. Ona xidmətinə görə kredit verilsə də, kredit verilməsə də nəticədə 190.000 dollar gəliri olacaqmış. Müqavilədə ödənişin tarixi də göstərilmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 işi uzadaraq 2022-ci ilin yanvar ayından ona verilən müqaviləni 2022-ci ilin noyabr ayında X11 müqaviləsini imzalayan zamanda onun imzalanmış müqaviləsini qaytarmışdır. Yəni, Zərərçəkmiş şəxs1 onun müqaviləsini özündə girov saxlayaraq qaytarmırmış ki, birdən iş alınmaz. Onun işi bundan ibarət imiş ki, o X46 Zərərçəkmiş şəxs1 kredit verdikdən sonra Zərərçəkmiş şəxs1 krediti necə qaytaracağını göstərirmiş, onun 3 il ərzində gəlirliliyinin olmasını göstərirmiş. Yəni Zərərçəkmiş şəxs1 krediti aldıqdan sonra parniki genişləndirib nə qədər gəlir qazanacağını, krediti necə qaytaracağını hesablayıb maliyyə modellərini, iqtisadi əsaslandırmasını, ödəmə bacarğını X46 verirmişlər. X65 "xxxx" MMC-nin hansısa əmlakının, pul vəsaitlərinin, mallarının olubolmaması ilə maraqlanırmış. Onlar ancaq dövriyyə, gəlir, balans maliyyə hesabatlarına baxır və buna görə onlar "xxxx" MMC-nin həqiqətən də 3 milyon manatlıq parniki olubolmadığını ölçə bilmir, bunun üçün ekspertiza şirkətləri var. Zərərçəkmiş şəxs1 "xxxx" MMC-də 3 milyon manatlıq parnikini genişləndirmək istəyirmiş. X65 özü də işə dair bildirirmiş ki, proqnozların rəqəmləri yuxarı olduğundan azaldıb reallığa yaxın gətirmək lazımdır. Onun işi 2 yerə ayrılırmış: audit və konsaltinq. Konsaltinq zamanı o rəqəmin düz verilməsinə görə məsuliyyət daşımırmış, yoxlamaq X38 səlahiyyəti imiş. Onlar audit zamanı da keçmiş illəri yoxlayırmışlar. O, 2019-2021-ci illərə, yəni keçmiş illərə aid audit aparmış, onlar 2022-ci ili yoxlamırmışlar və "xxxx" MMC 2022-ci ilə aid hansı rəqəmi təqdim edibsə onlar ona cavabdehlik daşımırmışlar. Üstəlik onlara "xxxx" MMC tərəfindən verilmiş arayışda da göstərilir ki, "xxxx" MMC bütün maliyyə məlumatlarına cavabdehlik daşıdığını bəyan edir. Onlar sadəcə şirkətlə birlikdə əvvəlki ilin rəqəmlərinə əsasən növbəti ildə nə qədər qazanacağını proqnoz edirlər. X38 3 kiçik, orta, böyük komitələri var. Onlar Gürcüstan, Almaniya, Londonda yoxlamalar aparırlar. Həqiətən onlar rəqəmləri X46 verirmiş, X65 rəqəmləri emal edərək Salyanda 10 hektar torpaq olan parnikə baxış keçirirərək 3 milyon yox, 2 milyon manat pulu - 9 yarım faizlə kredit vermək qərarına gəlmişdir. X38 Qafqaz üzrə sədri Salyan rayonuna gələrək təmtəraqlı mərasim keçirmişlər, saytlarında da bu haqda məlumat dərc etmişlər. Yəni, X38 buna niyyəti var imiş. 1 ay keçəndən sonra kredit məbləği "xxxx" MMC-nin hesabına yerləşdirilmişdir. X65 real biznesə baxdığından məbləğ 4-5 dəfə artıq olmur. Zərərçəkmiş şəxs1 X46 təqdim etdiyi sənədlərdə şişirdilmiş rəqəm olsa imiş, o düzəliş edirmiş. O, kredit zamanı şişirdilmiş rəqəm aşkar etməmişdir. Əgər şişirdilmiş rəqəm olsa imiş, X46 bunu bildirərmiş. Beləliklə, "xxxx" MMC həm 2 milyon dollarlıq kredit müqaviləsi, həm də 260.000 euroluq qrand müqaviləsini X65 ilə imzalamış və onların müqaviləsinin imzalanmış surətini qaytarmışdır. 260.000 euroluq qrand müqaviləsi X38 təmənnasız yardımıdır və X65 ancaq yaşıllaşdırmaq məqsədləri üçün qrand verir. X38 baş bankirinin bu işlərin tamamlanmasına dair onunla yazışmaları da var. O, kreditin alınmasında maraqlı olmamış, o yalnızca xidmət göstərmiş, kömək göstərmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 müqaviləni imzalayandan sonra parnikini girova təhvil verməli imiş, sığortalamlı imiş, yoldaşından razılıq almalı imiş. Bu proseslər onlardan asılı deyilmiş, Zərərçəkmiş şəxs1 özündən asılı olan proseslər imiş. Eyni ilə qrandın da köçürülməsi mümkün deyilmiş. Təmannasız kredit hesaba köçmür, həmin pul kreditdən çıxılır. Zərərçəkmiş şəxs1 təminatsız krediti almaq üçün əlavə formaları, avadanlıqları göstərməli imiş, müqavilə şərtlərinə uyğun parniki tikir, müqavilə şərtlərinə əməl edir. X65 da razılı verir ki, layihə görülüb və 260.000 euronın çıxılmasına razıdır. Yəni Zərərçəkmiş şəxs1 2 milyon dollar yox, 2 milyondan 260.000 euro çıxaraq 1 milyon 700 min manat qaytarmalı imiş. Onların müqavilədə 3-cü imzası yoxdur. Zərərçəkmiş şəxs1 onların şirkətinə nə 190.000 manat konsaltinq, nə də 12.000 manat audit pulu ödəməmişdir. X65 "xxxx" MMC-nin hansısa əmlakının, pul vəsaitlərinin, mallarının olub-olmaması ilə maraqlanırmış. Onlar audit etdiyi zaman "xxxx" MMC şirkəti tərəfindən onlara bütün ilkin maliyyə məlumatlarının doğruluğuna zəmanət arayışı verilmişdir. Onlar 2019-2021-ci illəri audit etmişlər. Qeyd edilən saxtakarlıq, qüsur və nöqsanlar 2022-ci ildə olmuşdur. Onlar həmin vaxt auditor deyilmiş və həmin nöqsanları aşkar edə bilməzmişlər, onlar həmin vaxt audit işi aparmırmışlar. Onlar 2022-ci ilin ortasında auditi aparmış və o zaman da 2022-ci ilin auditini etmək mümkün deyilmiş. Çünki il başa çatmalı imiş ki, 2023-cü ildə onlar əvvəlki ili audit edə bilsinlər. 2019-2021-ci illərdə onlar nöqsanlar aşkar etməmiş, bütün ilkin maliyyə məlumatlarını da onlara "xxxx" MMC vermişdir. "xxxx" MMC öz möhür və imzası ilə tam təminat vermişdir ki, bütün məlumatlara cavabdehlik daşıyırlar. Onlar həmin təminat əsasında audit rəyi vermiş və rəydə qeyd etmişlər ki, əgər hansısa fırıldaqçılıq varsa, onlar auditor kimi hesabatların şəffaf olmasına zəmanət verə bilməz. Zərərçəkmiş şəxs1 onlarla müqavilə bağlayanda onlar ona məsləhət xidmətindən danışmışlar və Zərərçəkmiş şəxs1 məsləhət xidmətini əldə etmişdir. Belə ki, onlar layihənin iqtisadi təsvirini, iqtisadi davamlılığını ifadə etmək üçün Avropa bankına hesabatlar təqdim edirmiş və göstərirmişlər ki, "xxxx" MMC-nin krediti qaytarmağa ödəniş imkanı necə olacaq, şirkət neçə ting məhsul əkə biləcək, satışı necə reallaşdıraraq krediti qaytaracaqdır. Onlar bu xidməti Zərərçəkmiş şəxs1 göstərmişlər. Çünki Zərərçəkmiş şəxs1 ingilis dilli mühasibi, beynəlxalq standartlara cavab verən hesabatı yox imiş. Onların şirkəti ölkənin birinci audit şirkəti olmuş və Avropa Bankı tərəfindən tövsiyə edilən 3 audit şirkətindən biri olmuşlar. Onlar əvvəllər 40-50 layihəyə yaxın audit və digər məsləhət xidmətlərini Avropa bankında görmüşlər. Yəni hansısa şirkət kredit götürəndə onlar ona audit xidməti göstərib Avropa bankına təqdim edirmişlər. Zərərçəkmiş şəxs1 da əvvəlcədən bilirmiş ki, Avropa bankı onlarla əməkdaşlıq edir. Onun görəcəyi işin qarşılığında alacağı pula dair 06 yanvar 2022-ci il tarixli müqavilə də var və Zərərçəkmiş şəxs1 həmin müqaviləyə imza çəkmişdir. Nəticəsindən asılı olmayaraq Zərərçəkmiş şəxs1 224,200 dollar pulu ona ödəməli imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 ona görə ona 224,200 manat ödəməli imiş ki, o bütün maliyyə-auditor xidmətini ona həvalə etmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 mülki qaydada aparılan məhkəmə iclasında tərəfindən ona xidmət göstərildiyini qəbul etmişdir. O, əvvəl də bildirmişdir ki, onlar xidməti razılaşdırıb müqaviləni imzalamış, möhürləyib Zərərçəkmiş şəxs1 vermiş, lakin həmin vaxtlar X46 "xxxx" MMC üçün kredit ayrılması maraqlı deyilmiş və “X94” vasitəsilə kredit vermək istəyirmiş. Lakin həmin kreditin verilməsi alınmamışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 özü sonradan X65 ilə razılıq əldə etmiş və layihə reallaşdırılmışdır. Yəni kreditin razılaşdırılmasını o özü etməmiş, Zərərçəkmiş şəxs1 razılıq əldə etmişdir. Onlar həmin vaxt müqaviləni bağlamışlar. X46 audit hesabatını tələb etdiyindən onlar audit xidməti göstərilməsi barədə müqaviləni bağlamışlar. Onlar ona görə, 06 yanvar 2022-ci il tarixli müqaviləni audit müqaviləsindən əvvəl bağlamışlar ki, audit hesabatını yalnız X65 tələb etdiyi zaman onlar təqdim edir. 25 noyabr 2022-ci il tarixində Zərərçəkmiş şəxs1 X65 ilə qrant və kredit müqavilələrini imzalamışdır. Bundan əvvəl X38 baş bankiri ona yazılı şəkildə bildirmişdir ki, X38 London ofisi Zərərçəkmiş şəxs1 260.000 euro qrandını və 2 milyoluq kreditini təsdiqləmişdir. X38 layihə rəhbəri özü Zərərçəkmiş şəxs1 qrandın kreditdən çıxılma qaydasını izah etmişdir. X38 layihə rəhbəri özü Zərərçəkmiş şəxs1 izah edərək qrandın 260.000 azalacağını, yəni 2 milyondan 260.000 euro çıxaraq 1 milyon 700 min manat qaytarmalı olacağını demişdir. Bu yazışmalar onlarda var. Yəni bu vədləri Zərərçəkmiş şəxs1 o yox, X38 layihə rəhbəri vermişdir. Həmçinin təntənəli imzalama mərasimi keçirilmiş, Avropa Şurasının səlahiyyətli şəxsləri, X38 Qafqaz üzrə sədri London şəhərindən Salyana gələrək Zərərçəkmiş şəxs1 ilə müqavilə imzalamışlar, Zərərçəkmiş şəxs1 onlarla çəkilmiş şəkli var. X65 elektron veb saytında "xxxx" MMC-ə qrand maliyyələşdirmə və kredit ayrıldığına dair məlumat paylaşmışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 2.000.000 manat pul almasına baxmayaraq ona 224,200 dollar pulunu, həmçinin audit pulunu da ödəməmiş və onlar onu məhkəməyə vermişlər. Zərərçəkmiş şəxs1 onu inandırırmış ki, müqavilələr və bank çıxarışları həqiqi sənədlərdir, “Socar” işi həqiqi işdir. Həmçinin "xxxx" ona bildirmişdir ki, həqiqətən onlar Dubayda müqavilələr bağlamış, türk podratçıya ödənişləri etmişdir. O, təqdim etdiyi yazışmalara baxılsa, görünəcək ki, o müəyyən bank çıxarışlarını yoxlayanda yazır ki, orijinal bank çıxarışlarında belə məzmun olmur, qarşı tərəf də bildirir ki, o düz deyir, o həqiqətən Muğan Bankdan sabah orijinal mohürlü, ştamplı ödəniş tapşırıqlarını əldə edəcək. Həmçinin Zərərçəkmiş şəxs1 özü mesajda yazır ki, çıxarışı Avropa Bankına təqdim edəcək. Onlar ona vədlər verirmişlər ki, sənədlərin hamısı doğru sənədlərdir. Zərərçəkmiş şəxs1 ona audit pulunu ödəməli imiş. Lakin Kənan ona audit pulunu ödədiyinə dair "xxxx" möhürü ilə təsdiqlənmiş ödəniş tapşırığını göndərmiş, audit pulunu isə göndərməmiş, hesabına pul köçməmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 soruşmuşdur ki, necə olur ki, bank ödənişin icra olunmasını möhürü ilə təsdiqləyir amma onun hesabına pul köçmür? Zərərçəkmiş şəxs1 demişdir ki, «Muğan Bankın» rəhbəri onun dostudur, onlar daxili xətt yaratmışlar və "xxxx" öz möhürü ilə qarant durur ki, nə vaxt ki, onun hesabında pul olsa həmin pulu onun hesabına köçürüləcək. Lakin onun hesabına həmin ödəniş köçməmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 krediti almazdan əvvəl ona yazırmış ki, narahat olmasın, onlar problemli müştəri olmayacaq və krediti qaytaracaqlar. Lakin 08 dekabr tarixində kredit müqaviləsini imzalayan kimi Zərərçəkmiş şəxs1 yazır ki, krediti qaytarmayacaq və qaytarmasa, şəxsi əmlakı ilə məsuliyyət daşımaq istəmir, o, istəmir ki, onun evini əlindən alsınlar, onu axtarsınlar. Yəni Zərərçəkmiş şəxs1 kredit müqaviləsi bağlanana kimi ona bu məzmunlu mesajlar yazmamış, krediti qaytaracağını demiş, kredit müqaviləsi bağlanan kimi krediti qaytarmayacağına dair siqnallar verməyə başlamışdır. O Zərərçəkmiş şəxs1 yazmışdır ki, Avropa Bankı istəyir ki, onlara onun krediti necə qaytaracağına dair proqnoz versinlər, nə qədər toxum, pomidor, xiyar əkəcəyini bildirməlidir. Zərərçəkmiş şəxs1 özü həmin rəqəmləri ona yazmışdır. Əgər o saxtalaşdırma edəcəkmişsə onda Zərərçəkmiş şəxs1 həmin rəqəmləri soruşmazmış. Həmçinin, bütün sənədlərin yoxlanılmasını Avropa Bankının kənar hüquq şirkəti olan “MGB” şirkəti həyata keçirirmiş və buna dair emailləri məhkəməyə təqdim etmişdir. Avropa Bankı Zərərçəkmiş şəxs1 tələb qoymuşdur ki, müqavilə imzalamazdan qabaq gərək müəyyən işləri Kənan özü görsün. X85 müqaviləni imzalayanda görsün ki, Kənan parnikdə müəyyən işlər görmüşdür. Zərərçəkmiş şəxs1 həm bu işləri görmək üçün, həm də istixananın tikintisi üçün türk podratçıya 1 milyon manat ilkin ödəniş etməli imiş. Amma Zərərçəkmiş şəxs1 ödənişləri etməyə vəsaiti yox imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 buna görə ondan 70.000 dollar faizlə sələm kimi borca pul istəmiş, həmçinin demişdir ki, əgər faizlə vermək alınmırsa başqa şəxslərdən borc pul alıb ona versin. Zərərçəkmiş şəxs1 istəyirmiş ki, o müəyyən işləri etsin ki, Avropa Bankının nümayəndələri onun parnikinə gələndə onun parnikdə yer qazdığını, dirəklər qoyduğunu və s. kimi işləri etdiyini görsünlər. Zərərçəkmiş şəxs1 ondan borc pul istməsinə dair yazışmaları təqdim edəcək. Hətta Zərərçəkmiş şəxs1 Avropa Bankının baş bankiri Asifdən də borc pul istəmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 70.000 dollar pul verməmiş, lakin o Zərərçəkmiş şəxs1 10.000 manat pul vermişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 az miqdarda borc pul versə də, Avropa Bankının nümayəndələri parnikə gələndə görmüşdür ki, parnikdə dirəklər salınıb, yer qazılıb, müəyyən işlər görülmüşdürdür. O, Zərərçəkmiş şəxs1 bu işləri hansı pulla gördüyünü mesaj yazaraq soruşanda Zərərçəkmiş şəxs1 ona yazmışdır ki, o, dostu olan «Muğan Bankın» Xəzər filialının direktoru Elmandan 1 milyon manatlıq ödəniş tapşırığını götürmüşdür ki, o türk podratçıya ödəniş edir. Lakin ödəniş yenə də ödənilməmiş, yenə də sadəcə olaraq "xxxx" daxili xətt yaradaraq möhürü ilə qarant verib ki, Zərərçəkmiş şəxs1 hesabında pul olan kimi həmin pul podratçının hesabına köçəcək. Həmin "xxxx" çıxarışları həqiqi sənədlər imiş, saxta sənədlər deyilmiş. Yəni nə 1 milyon manat türk podratçıya, nə də 120.000 manat audit pulu onun hesabına köçməmişdir. «Muğan Bankın» sənədləri saxta olmasa da, "xxxx" həqiqəti əks etdirməyən ödəniş tapşırıqlarına möhür vuraraq Zərərçəkmiş şəxs1 onu və Avropa Bankını aldatmasına kömək etmişdir. 26 dekabr tarixində X47 Rəsulovun hesabına 2 milyon dollar pul köçürülsə də, həmin pullar ilə ona və podratçıya ödəniş köçürülməmişdir. Çünki "xxxx" şirkətinin vebsaytında tərəfdaşlar görünmürmüş, hesaba pul köçürülməmiş və o artıq şübhələnmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 pulu ödəməyəcək. O, Zərərçəkmiş şəxs1 işlədiyi banklara, "xxxx"-nun hesablarına sorğu göndərmək qənaətinə gəlmişdir. O, sorğu göndərmişdir ki, banklarla olan daxili xətlər, ödəniş tapşırıqları, dövriyyə və qalıq barədə məlumatları X15 ofisinə göndərilsin. Onlar ona görə sorğuda məlumatların ona və ya Avropa Bankının Azərbaycandakı ofisinə göndərilməsini istəməmişlər ki, birdən yerli ofisdə kimsə Zərərçəkmiş şəxs1 kömək edər, həmin dövrdə audit olmadığından bu məlumatları almağa onun haqqı çatmırmış. Sorğudan sonra Zərərçəkmiş şəxs1 onunla əlaqə saxlayaraq sənədlərin 90 faizinin saxta olduğunu, üstəlik kredit vəsaitindən 1 milyon dollar pulu nağdlaşdırdığını, krediti qaytarmaq niyyətinin olmadığını demişdir. Avropa Bankında belə bir praktika var ki, əgər sənəd indi yoxdursa, sonradan da həmin sənədi əldə edib işin içərisinə qoya bilər. Lakin Zərərçəkmiş şəxs1 ayrılan 2 milyon dollar kredit tamlıqla türk podratçıya ödənilməli imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 parniki quran "xxxx" şirkəti ilə 2018-ci ildən özü işləyir, MuğanBank ilə, toxum əkən ilə özü işləmişdir. O, Salyanda olmamış və nə toxum əkəni, nə də parnik quranı tanıyır və saxtalaşdırmaq onun işi deyil. Zərərçəkmiş şəxs1 sorğudan sonra yaranan problem barədə baş bankir Asifə də demişdir. Kənan bu problem barədə 2023-cü ilin yanvar ayında ondan kömək istəmiş və demişdir ki, 2022-ci il bitdiyinə görə o Kənanın şirkəti barəsində audit rəyi versin ki, hər şey təmizdir. Lakin artıq soğru getmiş, ya "xxxx", “Yapı Kredi” və “Ziraat Bank” bu sənədləri London ofisinə təqdim edəcəkmişlər ya da təqdim etməyəcəkmişlər. O, bunun qarşısını ala bilməzmiş. Bu müddət ərzində hələ onun Zərərçəkmiş şəxs1la münasibəti korlanmamış, Zərərçəkmiş şəxs1 özü ona hələ pul borclu imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 isə hər iki gündən bir onunla görüşürmüş, mesaj yazaraq onun səsini eşitmək istədiyini bildirirmiş. O, həmin günlərdə öz hesabından da pul çıxarırmış. Zərərçəkmiş şəxs1la görüşəndə Kənan ona demişdir ki, o növbəti 8 milyon dollar krediti götürüb ona köməkliyi üçün 300.000 dollara yaxın xidmət haqqı pulunu ayıracaq. Zərərçəkmiş şəxs1 8 milyon dollar krediti ilə digər kreditini bağlamaq istədiyini demişdir. O, əgər Zərərçəkmiş şəxs1la əlbir olsa imiş həmin pulu alıb Zərərçəkmiş şəxs1la növbəti bir iş qurarmış. Amma o 300.000 dollar pul dalınca getməmişdir. X86 ilə 50 layihəsi var imiş və 1 parnik işinə görə Avropa Bankı ilə olan layihlərimi itirmək istəmirmiş. O, Zərərçəkmiş şəxs1 demişdir ki, əgər o, krediti nağdlaşdırıbsa ona nə o, nə Asif kömək edə bilər. Bu sözündən sonra ona hədələr başlamış, güc strukturları ilə ona təzyiqlər başlamışdır. Buna dair bütün çağırış və yazışmaları məhkəməyə təqdim edəcək. Bu təzyiqlərdə məqsəd onun audit rəyi verərək hər şeyin təmiz olduğunu deməyini istəyirmişlər. Çünki o Avropa Bankında etibarlı audit imiş və Avropa Bankı ona qulaq asırmış. Artıq onu özündən çıxardıqlarından o da bundan sonra kobud sözlər deməyə başlamışdır. Avropa Bankı da bu məsələyə müdaxilə etmiş və X57 nümayəndələri gələrək araşdırma aparacaqlarını demişlər. X57 nümayəndələri demişlər ki, onlara deyir ki, o məhz onunla birlikdə pulu nağdlaşdırıb, sənədləri saxtalaşdırmışdır, buna görə onun əlbir olmağını tam araşdırana kimi müvəqqəti olaraq onunla olan əməkdaşlığı dayandırırlar. Hətta London ofisindən ona daxil olan üzrxahlıq məktubları var ki, ona bildirirlər ki, “PKF” ilə Azərbaycanda işləmirlər, üzrlü saysın ki bu məsələyə görə onunla işləmirlər. Buna görə o Avropa Bankından incimiş və münasibətlər korlanmışdır. Artıq MTN-dən əməkdaşlar evinə gəlirmişlər, atasını incidirmişlər. Bəlkə də gələn əməkdaşlar MTN əməkdaşları deyilmiş. Hətta o müəyyən etmişdir ki, yoxlamalar qeyri-rəsmidir. Onun vəkili ona olan təzyiqləri görürmüş. Zərərçəkmiş şəxs1 şəxsi əlaqələrindən istifadə edərək ona MTN-ilə təzyiq göstərməyə çalışırmış. Ona gələn çağırışları təqdim etmişdir. Ondan tələb olunurmuş ki, Zərərçəkmiş şəxs1 tərəfini tutsun. O, dərk etmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 könüllü olaraq pulunu ödəməyəcək. O, Zərərçəkmiş şəxs1 məhkəməyə vermiş, qaimə faktura kəsmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 qaimə faktura təqdim edəndə Zərərçəkmiş şəxs1 ona belə bir cavab gəlmişdir ki, ona “PKF” şirkətindən belə bir xidmət göstərilməmişdir. Lakin mülki məhkəmə zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 “PKF” şirkətindən belə bir xidmət göstərildiyini, amma direktorun yox Ziyanın imzaladığını bildirmişdir. İstintaq zamanı isə Zərərçəkmiş şəxs1 demişdir ki, “PKF” şirkətindən belə bir xidmət göstərilmiş və onlar pulu nağd ödəmişlər. Yəni Zərərçəkmiş şəxs1 3 fərqli bəhanə demişdir. O, təzyiqlər barədə hər yerə yazmışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 Salyan RPİ-də "xxxx"dan əldə etdiyi orijinal möhürlü tapşırıqları belə onunla saxtalaşdırdığını demişdir. Salyan RPİ həmin sənədləri Baş Prokurorluğa göndərmiş, Baş Prokurorluq isə həmin sənədləri Korrupsiyaya qarşı Mübazirə İdarəsinə göndərmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 şirkətində olan bütün nöqsanlar aşağdakı kimi olmuşdur: 1) Cinayət işinin 6-cı cildində olan Zərərçəkmiş şəxs1 737.000 dollar pulu qanunsuz nağdlaşdırma çekləridir. "xxxx" Zərərçəkmiş şəxs1 bir neçə dəfəyə qeyd olunan məbələglərdə nağd pul verir və təyinatda göstərir ki, pul 01 may 2018-ci il tarixli borc müqaviləsinə əsasən Zərərçəkmiş şəxs1 verilir. O, borc müqaviləsini təqdim edəcək. Yəni borc müqaviləsinə əsasən özü öz şirkətinə 3 milyon manatlıq borc verir və 100.000 dollar pul çıxarır. Yəni Zərərçəkmiş şəxs1 şirkətin təsisçisi və direktorudur və təsisçi direktora borc pul verir. Avropa Bankı bilirmiş ki, Zərərçəkmiş şəxs1 parniki tikmək üçün öz şirkətinə borc vermişdir. X80 Rəsulovla kredit müqaviləsini bağlayanda subordinasiya müqaviləsi bağlamışdır ki, Zərərçəkmiş şəxs1 əvvəlcə Avropa Bankına olan krediti qaytarmalı, sonra öz borcunu qaytarmalıdır. Yəni Zərərçəkmiş şəxs1 əvvəlcə parniki qurub sonra krediti qaytarıb sonra pul qazanılıb özünə borcu qaytarmalı imiş. Həmin müqaviləni təqdim edəcək. Zərərçəkmiş şəxs1 isə kredit pulu hesabına köçən kimi 700.000 dollar pulu öz adına borc adı ilə çıxarır və kredit vəsaiti ilə özünə borc qaytarır. Cinayət işinin 6-cı cild, 237-ci səhifəsində göstərilir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 özünə borc adı ilə "xxxx"-dan 26 dekabr 2022-ci ildən 30 dekabr 2022-ci il tarixinə kimi hər gün 100.000-150.000 dollar pul çıxarır və 2023-cü ilin yanvar ayına kimi 737.000 dollar yəni 1 milyona yaxın pul çıxarmış olur. Hansı ki həmin pullar kredit pullarıdır. Avropa Bankı borcdan xəbərdar olduğu üçün bildirmişdir ki, nümunələr uyğun gəlmir və onlara standartlaşdırılmış şablonlar vermələrini istəmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 borc müqaviləsinin möhürsüz və imzasız standartlaşdırılmış nümunəsini təqdim etmişdir ki, Avropa Bankı ondan bu formatda müqaviləni istəyir. Zərərçəkmiş şəxs1 istintaq zamanı həmin borc müqaviləsini onun saxtalaşdırdığını, saxta sənəd olduğunu, güya o müqaviləni bağlayıb, pulu nağdlaşdırıb ona 100.000-200.000 pul verməyini dediyini bildirmişdir. O, istintaqda deyir ki, bəs 737.000 dollar pulu Kənan niye çıxarıbdır?! İstintaq zamanı bu sual Kənana veriləndə Kənan yenidən ifadə verib demişdir ki, yox, həmin sənəd həqiqi sənəd imiş, pulu da götürmüşdür. İstintaq orqanı da həmin müqaviləni maddi sübut kimi tanıyır. Yəni Kənanın ifadələri dəyişdiyindən bu cinayət işində eyni borc müqaviləsi həm saxta sənəddir, həm də maddi sübutdur. 2) Zərərçəkmiş şəxs1 ona görə ödəniş tapşırıqlarının saxta olduğunu deyir ki, əgər həqiqi olduğunu desə "xxxx"-ın Xəzər filialının müdirinin onunla əlbir olduğu ortaya çıxacaq. Çünki ödəniş tapşırıqlarına orijinal möhürü "xxxx"-ın Xəzər filialının müdiri Elman vurmuşdur. Belə ki, mesajlara baxılsa, Zərərçəkmiş şəxs1 özü ona yazır ki, "xxxx"-dan möhür ilə orijinal ödəniş tarpşırıqlarını almışdır. Həmin yazışmanı məhkəməyə təqdim edəcək. Yəni Zərərçəkmiş şəxs1 özü yazır ki, ödənişlər ayın 30-u təqdim olunacaq. Onlar bu sənədi bir yerdə saxtalaşdırsaymış, onda Zərərçəkmiş şəxs1 niyə yazır ki, ayın 30-u təqdim olunacaq?! Sonradan bu ödənişlərin mövcud olmadığı müəyyən edilir. Ona və podratçıya pul təqdim olunmamışdır. 3) Kredit müqaviləsinə əsasən Zərərçəkmiş şəxs1 Avropa Bankı üçün 100.000 dollar depozit qoymalı imiş. Çünki əgər gələcəkdə Zərərçəkmiş şəxs1 faiz ödəməzsə həmin faiz pulu Avropa Bankının xeyrinə depozitə qoyulan puldan çıxılacaqmış. Lakin depozitə 100.000 dollar pul qoymamış və bu pozuntu imiş. Belə ki, Zərərçəkmiş şəxs1 iddia edir ki, o Kənanı krediti ləğv etmək ilə hədələmişdir ki, onun xidmət müqaviləsini bağlasın. Lakin təqdim edəcəyi mesajlara baxılsa görünəcək ki, Zərərçəkmiş şəxs1 ona mesaj yazıb ki, “Ziya, 100.000 dollar depozit pul qoymasam Avropa Bankı mənim kredit müqaviləmə imtina verməz?” O da Kənana cavab yazır ki, istəyirsə kreditləşdirmə prosesini ləğv etsin. Yəni o hədələsəymiş, ona yazmazmış ki, istəyirsə bu krediti ləğv etsin. Onun xidmət ödənişi kreditdən asılı deyilmiş və ona ödəniş ediləcəkmiş. 4) Avropa Bankı tələb qoymuşdur ki, onlara "xxxx"-nun kadrları maraqlıdır və bilmək istəyirlər ki, maliyyə işinə baxan hansı əməkdaşdır. Zərərçəkmiş şəxs1 ona öz həyat yoldaşının tərcümeyi halını göndərmiş və demişdir ki, maliyyə müdiri həyat yoldaşıdır. Zərərçəkmiş şəxs1 istintaq zamanı demişdir ki, o Kənanın həyat yoldaşının tərcümeyi halını saxtalaşdırmışdır. O, Zərərçəkmiş şəxs1 ona email vasitəsilə həyat yoldaşının tərcümeyi-halını göndərdiyi məktubu məhkəməyə təqdim edəcək və görünəcək ki, özü həmin sənədi ona təqdim etmişdir. O, kadr siyasətini tərtib etmiş, amma onun həyat yoldaşının maliyyə müdiri olduğunu o bilə bilməzmiş. Kadr sənədlərini ona Zərərçəkmiş şəxs1 özü təqdim etmişdir. O, digər pozuntuları məhkəmədə təqdim edəcək. O, "xxxx"-nun proqnoz məlumatlarını saxtalaşdırmamışdır. Məhkəməyə təqdim edəcəyi yazışmalar oxunulsa görünəcək ki, o Zərərçəkmiş şəxs1 yazmışdır ki, onlar Avropa Bankına optimistik rəqəmlər təqdim etmiş, lakin Avropa Bankı bildirir ki, onlara realistik rəqəmlər təqdim etsinlər. Yəni onlar Avropa Bankına ideal senarı qura bilər, amma səhəri gün parnikdə gübrə atmasa, sulama olmasa nəticədə onlar Avropa Bankına pessimistik rəqəmlər vermiş olacaq. Maliyyə Nazirliyi də proqnoz verir ki, manatın kursu 1.7 olacaq ki, neftin qiyməti filan qədərdir. Amma sabah devalivasiya olarsa indi belə çıxır ki, Maliyyə Nazirliyi yalan proqnoz verir?! Təbii ki, yox. Proqnoz sadəcə gələcəyin fərziyyəsidir. Lakin istintaq orqanı ittiham irəli sürür ki, o proqnozları saxtalaşdırmışdır. O, Korrupsiyaya qarşı Mübazirə İdarəsində bildirmişdir ki, o öz ofisinin London qərargahına gedib əməkdaşlığı bərpa etmək istədiyini bildirmiş və ona deyilmişdir ki, onu ölkədən çıxışına stop qoyulmuşdur. "xxxx"-a 31 iyulda Zərərçəkmiş şəxs1 AR CM-nin 308, 313, 320 və 195-ci maddələri ilə ittihamlar irəli sürülür. Baxmayaraq ki, Zərərçəkmiş şəxs1 əvvəllər qrantla bağlı Avropa Bankına heç bir məktub yazmırmış, lakin həmin gün Avropa Bankına emaildən məktub yazaraq Korrupsiyaya qarşı Mübazirə İdarəsinə təqdim etməsi üçün ona məktub lazım olduğunu və həmin məktubda ona qrantın nəzərə alınmayacağını qeyd olunmasının lazım olduğunu bildirmişdir. Həmin məktuba Avropa Bankı cavab yazır ki, hal-hazırda qrantı ödəməyi planlaşdırmırlar. Həmin məktublar hər iki dildə cinayət işi materiallarında var. X85 məktubda demir ki, heç vaxt qrant ayırmayacaq, Avropa Bankı bildirir ki, hal-hazırda qrant ayırmır, çünki 2026-cı ilin sonuna kimi müddət var və hələ də Zərərçəkmiş şəxs1 qrant verilə bilər. İkincisi, Avropa Bankı qrant müqaviləsinə xitam vermir və hal-hazırda ödəməyi planlaşdırmadığını bildirir. Üçüncüsü, Avropa Bankı siyasi məsələlərə görə qrantı ödəməyəcək, həmin qrant kreditdən çıxılacaq. Dördüncüsü, Avropa Bankı qrantı niyə hazırda ödəmədiyinə səbəb göstərmir, çünki Zərərçəkmiş şəxs1 həmin səbəbin göstərilməsini istəmir. Zərərçəkmiş şəxs1 istəyir ki, elə məktub olsun ki, AR CM-nin 178-ci maddəsi məhz onun üstünə qalsın. Qrant müqaviləsində əlavə «a» və «b» bəndi var və həmin müqaviləni Kənan özü imzalamışdır. Həmin bəndlərə əsasən Zərərçəkmiş şəxs1 qrantı Avropa Bankından müəyyən şərtləri yerinə yetirərək istəməlidir. Yəni qrant email vasitəsilə istənilmir. Bu şərtlərin hamısı müqavilədə qeyd olunmuşdur. Məsələn, Zərərçəkmiş şəxs1 çertiyoj, fotoreportaj və s. kimi şeylər təqdim etməlidir. 25 noyabr tarixində kredit müqaviləsi imzalanmış, lakin pul həmin gün hesaba köçməmişdir. Pul hesaba 1 aydan sonra köçmüşdür. Çünki 1 ay ərzində Zərərçəkmiş şəxs1 istixananı girovu saldırmaq məqsədilə özündən və həyat yoldaşından razılıq alıb, parniki sığortalayıb və şəxsi zaminlik vermişdir. Bundan sonra pul hesaba köçürülmüşdür. Bu şərtlər kredit müqaviləsində də yazılıb və göstərilmişdir ki, müqavilə bağlansa belə həmin şərtlər yerinə yetirilməlidir ki, pul hesaba köçürülsün. Eyni hal qrant müqaviləsinə də aiddir, şərtlər yerinə yetirilməlidir ki, pul Kənana verilsin, şərtlər yerinə yetirilməsə pul verilmir. O, dekabr tarixli yazışmaları təqdim edəcək. Onun Zərərçəkmiş şəxs1la işi 30 noyabrda bitmiş və Zərərçəkmiş şəxs1 16 dekabr tarixində ondan kömək və məsləhət istəyəndə o Kənana mesaj yazır ki, o işini bitirmiş və özünə maliyyəçi götürsün. Zərərçəkmiş şəxs1 Korrupsiyaya qarşı Mübazirə İdarəsinin sənədləri əsasında mülki məhkəmələri qazanır. Zərərçəkmiş şəxs1 190.000 manat, əlavə 1 qrantı almamaq adı ilə 30.000 manat ondan almaq istəyir. Zərərçəkmiş şəxs1 şərtlərə əməl edərək 2026-cı ilin sonuna qədər qrantı ala bilər. Çünki qrant müddəti bitməmişdir. Lakin Zərərçəkmiş şəxs1 3 qat uduş etmək istəyir. "xxxx" neft qaz sahəsində işləyir və qrant almaq istəsə də onlara qrant ayrılmamışdır. Yəni 14 milyon dollar kredit verilsə də qrant ayrılmamış və müqavilə bağlanmamışdır. Bu işdə isə 2 milyon kredit verib 260.000 qrant verir. Onun işi kadr siyasətini tərtib etmək imiş. Yəni qadın əməyi nədir, fəhlə əməyi nədir, aqronom başqa parnikdə işləyə bilər ya yox, ətraf mühitin işçilərə aidiyyəti və s. imiş və bu kadr siyasətini o tərtib etmişdir. O, Kənanın ona təqdim etdiyi kadr məlumatlarını təhrif etməmiş və saxtalaşdırılmış heç bir məlumatı email vasitəsilə Kənana göndərməmişdir. O, Kənana boş hesabat göndərmiş və həmin hesabatdakı rəqəmləri Kənan özü doldurmuşdur. O, bu sənədi məhkəməyə təqdim edəcək. Həmin vaxt o audit və rəsmi məsləhətçi deyilmiş, buna görə Kənan bu məlumatı özü dolduraraq ona göndərmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 kredit və qrantla bağlı veriləcək vəsait müqabilində faiz dərəcələri tələb etməmiş, ondan müqavilə dəyərində pul istəmişlər. Müqavilədə kredit xidməti aşkar şəkildə göstərilir, yəni 60.000 dollar kredit dəyəri qeyd olunur. 60.000 dollar 2 milyon dolların 3 faizi edir. Qrant xidməti 130.000 dollardır, 50 faiz edir. Onlar müqavilədən kənar rəqəmlər tələb etməmişlər. Onların büdcəsi bu sistemlə formalaşır. Yəni onlar kreditin alınmasına kömək edirsə məbləğ müəyyən edib həmin məbləği saatlar üzrə bölürlər. Hər bir hal da müqavilədə öz əksini tapır. 2022-ci ilin yanvar ayında müqaviləni mərhum direktor Aydın Rzayev imzalamış və onlar müqaviləni Zərərçəkmiş şəxs1 təqdim etmişlər. Zərərçəkmiş şəxs1 isə müqaviləni girov kimi saxlayaraq qaytarmırmış. Yəqin ki, Zərərçəkmiş şəxs1 Avropa Bankı ilə kreditinin alınmasından sonra qrant istəyirmiş. Çünki Zərərçəkmiş şəxs1 elə belə də etmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 Avropa Bankının kredit və qrant müqavilələrini imza edən kimi onların müqaviləyə imza çəkərək onun nüsxəsini qaytarmışdır. Müqavilə direktor Aydın Rzayev və Zərərçəkmiş şəxs1 tərəfindən imzalanmışdır. Xətşünaslıq ekspertizası rəyində imzanın Aydın Rzayevə məxsus olmadığını yazmış, lakin imzanın ona məxsus olması yazılmamışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 "xxxx" MMC-ə güya 800.000 dollar ödəniş etməyinə dair saxta ödəniş tapşırıqları təqdim etmişdir. Əvvəlcədən qrant ayrılmayacağını bilmirmiş. Avropa Bankı özü ona məktub yazır ki, "xxxx" MMC 260.000 avro qrant ayrılır və bunu öz saytında öz emblemi ilə paylaşır. X67 niyyəti bu məktublarda var. 260.000 avro qrant Kənanın hesabına köçürülmürmüş, kredit məbləğindən azaldılacaqmış. Siyasi məsələlərə görə qrant hesaba köçürülmürmüş. Zərərçəkmiş şəxs1 öz parnikini kredit pulu ilə tikməli bitirməli, fotoreportaj çəkib Avropa Bankına girov kimi verməli imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 təhvil-təslim aktı Avropa Bankı ilə bağlanmalı imiş. Təhvil-təslim aktı Avropa Bankı tərəfindən təsdiq olunarsa, qrant pulu kredit dəyəri ilə əvəzləşdirilir. Bəlkə də Zərərçəkmiş şəxs1 qrantı alıb, onlar bunu bilmir. Qrantın ayrılması müəyyən şərtlər daxilində imiş. O, Zərərçəkmiş şəxs1 həmin şərtləri yerinə yetirilib-yetirilməməsini bilmir. Amma Zərərçəkmiş şəxs1 kredit müqaviləsini imzalayanda kredit pulu Kənana dərhal verilməmiş, əvvəlcə Kənanın həyat yoldaşı zamin durmuş, sonra Kənan öz parnikini girov qoyub sığortalamışdır. Yəni bu kredit pulunun köçürülməsi üçün ilkin şərtlər imiş. Yəni müqaviləni imzalamaq pulu almaq demək deyil. Əvvəlcə şərtlər yerinə yetirilməli, sonra pul köçürülür. "xxxx" MMC toxum satan şirkətdir. Zərərçəkmiş şəxs1 ondan qabaq 2019-cu ildən "xxxx" ilə işləyirmiş. Zərərçəkmiş şəxs1 16 avqustda ona "xxxx"-in möhürünü göndərib demişdir ki, "xxxx" ilə müqavilə düzəltmək istəyir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 başından edərək həmin işi özünün həll etməyini demişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 əvvəlcə ondan xahiş etsə də sonradan ona yazır ki, onlarla müqavilə bağlamışdır. O, 2 milyon kreditin götürülməsinə dair saxtakarlıq olub-olmadığını bilmir. Zərərçəkmiş şəxs1 dəfələrlə X16 “A.K GROUP”-un Dubayda olduğunu Dubay şirkətləri ilə müqavilələr bağladığını deyirmiş. Onda emaillər var və orda görünür ki, o Zərərçəkmiş şəxs1 yazır ki, kartla müqaviləni təqdim etməsini istəyir və Kənan həmin məlumatları ona yazır. Zərərçəkmiş şəxs1 parnikini 5 hektar genişləndirib Dubayda olan müştərilərə satacaqmış. Yəni bu şirkət Zərərçəkmiş şəxs1 proqnozlaşdırdığı müştərilər imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 kredit nağdlaşdırıb təyinat üzrə xərcləməmiş, "xxxx" MMC-ə pulu ödəməmişdir. İstintaq materiallarında 7 qəbz var. "xxxx" MMC krediti “X94”-dan alıb, amma “Ziraat Bank” hesabından qaytarmışdır. Amma istintaq orqanı yalnız "xxxx"-a sorğu göndərərək şübhəli əməliyyatların siyahısını istəmişdir. Onun “Access Bank” və “Kapital Bank”-da da hesabları var. Həmin banklara sorğular göndərilməmişdir. "xxxx" "xxxx" MMC-ə 2 milyon dollar kredit vəsaitinin nağdlaşdırılmasında vasitəçilik etmişdir. O, bu barədə "xxxx"-a və ”Mərkəzi Bank”-a müxtəlif məktublar yazmışdır. "xxxx" onunla qərəzli münasibət saxlayırmış. İstintaq orqanı "xxxx" MMC-nin 2 milyon dollar pulu nağdlaşdırmasını şübhəli görmək yerinə onun öz şirkətindən 12.000 pul vəsaiti çıxarmağını şübhəli görmüşlər. Güya o saxta etibarnamə ilə öz şirkətindən pul vəsaiti çıxarmışdır. O, "xxxx"-dan pul çıxararkən heç bir etibarnamə təqdim etməmiş, "xxxx" onu və şirkətimi tanıdığı üçün pulu etibarnaməsiz vermişdir. İsintaq orqanı ona fotoşop etibarnamə təqdim edir. Həmin etibarnamə orijinal deyil və ya surət də deyil. Yəni istintaq orqanı hansısa kağız parçasını təqdim edərək bildirir ki, onun direktoru Aydın Rzayev vəfat edərkən etibarnamə verilmişdir. Şirkət onun şirkətidir və o özüözündən şikayət etməmişdir. Bu cəfəngiyyatdır. Onun öz şirkətindən çıxartdığı özünə məxsus pul vəsaiti təssərrüfat əməliyyatıdır, kredit ilə əlaqəsi yoxdur. Ona ittiham edilir ki, o saxta sənəd çıxarmışdır. Ortada isə orijinal sənəd yoxdur. O, pulunu divident kimi də çıxara bilərmiş, başqa direktor qoyub onun imzası ilə də götürə bilərmiş. Onun ehtiyacı yoxdur ki, öz şirkətindən pul çıxarmaq üçün sənəd saxtalaşdırsın. Bu ittiham absurddur. Bank özü tələb etməli imiş ki, etibarnamə olsun. Bu bankın problemi imiş ki, sənəd tələb etməmişdir. Ondan tələb edilmədiyi üçün o həmin sənədi təqdim etməmişdir. Onun direktoru sağ ikən "xxxx"-a yanvar ayının əvvəlində 1 illik etibarnamə vermişdir ki, Ziya ilin sonuna kimi istədiyi qədər pul vəsaiti çıxara bilər. O etibarnaməni "xxxx" itirmiş, ya da qəsdən istintaqa təqdim etmir. İstintaq orqanı qəsdən yazır ki, o Zərərçəkmiş şəxs1 ödəniləcək kredit məbləğindən qrant məbləğinin çıxılacağını, bunun müqabilində həmin kredit məbləğindən çıxılacaq qrantın məbləğinin yarısını, yəni 130.000 Avro məbləğində pul vəsaitinin kredit məbləği olaraq Zərərçəkmiş şəxs1 hesabına köçürüldükdən sonra qrantın çıxılmasından əvvəl verəcəyini, həmin pulu qrantın ayrılması üçün AYİB-in rəhbərliyinə təqdim edəcəyini demişdir. İstintaq orqanı onun "xxxx" MMC ilə olan müqaviləsinə əsaslandırma gətirmək istəmirmişlər. Avro və dolların fərqi həmin dövrdə 15 .000 dollar imiş. Yəni, kredit məbləğindən çıxılacaq qrantın məbləğinin yarısını, 130.000 dollar yox, 145.000 dollar pul edir. Onlar qəsdən etmişlər ki, ona dələduzluq maddəsi ilə ittiham versinlər. O, Zərərçəkmiş şəxs1 170.000 manat, 190.000 dollar pul almamışdır. O, Zərərçəkmiş şəxs1la dekabr ayı ərzində 14 dəfə görüşmüş və onunla olan yazışmalarını çıxarmışdır. Onun Zərərçəkmiş şəxs1la bütün görüşlərini “150 Bar” kafesində olmuşdur. Həmin kafe mərkəzi kafelərdən biridir və orada da mindən çox insan olur. Zərərçəkmiş şəxs1 190.000 dollar pulu masaya qoysa bütün stolu tutar. Zərərçəkmiş şəxs1 kafenin ortasında 190.000 dollar pulu stolun üstünə necə tökə bilər?! Zərərçəkmiş şəxs1 pulu maşında ofisdə verə bilər, niyə kafenin ortasında versin ki?! O, "xxxx" MMC və "xxxx" MMC-dən həm normal, həm də kobud şəkildə pulunu tələb etmişdir. O, pulunu elektron portalda da istəmiş, “Whatsapp” tətbiqindən də yazaraq istəmişdir. Hər ikisi yazmışlar ki, belə xidmət yoxdur və belə xidmət göstərilməmişdir. "xxxx" MMC və "xxxx" MMC onun kobud sözlərinə cavab verməmişlər. Sonra demişlər xidmət göstərilib, onlar nağd pul vermişlər, sonra demişlər ki, imza çəkməmiş, başqası imza çəkmiş, möhürü başqası vurmuşdur, o yox. İşin mahiyyəti ona pul ödəməmək və işin üstünü açdığına görə ondan intiqam almaqdır. Onun Zərərçəkmiş şəxs1la və "xxxx" MMC ilə yazışmaları var. Həmin yazışmalarda onlar bildirmişlər ki, müqavilə ondadır, istəyir qrant müqavilədə göstərilsin. O, isə mesaj yazır ki, o artıq öz işini bitirmiş, onların kontrakları bağlanmışdır. Onun işi pulun ödənilməsi, qrantın, kreditin onun hesabına köçürülməsi olsa imiş, hər ikisi yazarmışlar ki, o hələ işi bitirməmişdir. O, "xxxx" MMC və "xxxx" MMC-nin Avropa Bankı ilə müqavilələri bağlanandan sonra dekabr və yanvar aylarında dəfələrlə yazmışdır ki, işini bitirmiş, pulunu ödəsinlər. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, o, istintaq zamanı verdiyi ifadələri təsdiq edir. O, Salyana getmədiyindən Zərərçəkmiş şəxs1 orada hansısa bir fəaliyyətinin olduğunu bilmir. Təqdim etdiyi yazışmalarda Zərərçəkmiş şəxs1 yazmışdır ki, o və baş bankir Asif yaxşı oğlanlardır, Kənan onların inamını qırmayacaq və krediti qaytaracaq. Lakin kredit müqaviləsi imzalanandan sonra Zərərçəkmiş şəxs1 deməyə başlamışdır ki, krediti qaytarmasa evi əlindən alınarmı, onu axtaracaqlar ya yox. Bu dedikləri onu şübhələndirmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1la bağlı iş rayon məhkəməsinə verilmiş, lakin ona ittiham Ağır Cinayətlər Məhkəməsinə verilmişdir. O, "xxxx" MMC-dən də pul almamışdır. O, "xxxx" MMC ilə olan məhkəməni qazanmış, sonra işə Apellyasiya Məhkəməsində baxılmış və onlar uduzmuşlar. Üstəlik “Gemza” Groupun rəhbəri ilə bağlı hissədə ittihama xitam verilərək həmin ittiham ona verilmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 ona mesaj yazaraq kredit aldığını deyəndə onun pulunu çıxara biləcəyini demişdir. Çünki o ona borc pul vermişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 ondan borc pul istəməsinə dair yazışmalar var. Zərərçəkmiş şəxs1 ona heç 12.000 manat audit pulunu verməmiş, qalmışdır ki borcunu qaytarsın. Zərərçəkmiş şəxs1 3 dəfə xatırlatma göndərmişlər, amma Zərərçəkmiş şəxs1 imzanı Aydın Rzayev, o yoxsa hansısa işçinin çəkməsini sorğulamamışdır. İş ödəməyə çatanda Zərərçəkmiş şəxs1 direktorun ölüb-ölmədiyini araşdırmağa başlamışdır. Onların tərəfindən saxta məktub göndərilməmişdir. O, Avropa Bankına cavablandırılma üçün sorğu göndərmişdir. Onun tərəfindən sorğu məkubu göndərilmiş, amma həmin sorğunu X48 ofisi cavablandıracaqmış. Soğru Zərərçəkmiş şəxs1 işlədiyi bank və üçüncü tərəflərə çatdırılmışdır. Səhv etmirsə, Zərərçəkmiş şəxs1 sorğu məktubunu göndərməmişdir. "xxxx" MMC Türkiyənin şirkətidir. Zərərçəkmiş şəxs1 ilkin parnikini "xxxx" MMC qurmuş, Zərərçəkmiş şəxs1 onu tanımadan əvvəl həmin şirkətlə işləyirmiş. Sonradan da Zərərçəkmiş şəxs1 parnikdə edəcəyi genişləndirmə işlərini də həmin şirkətə vermək istəmişdir. Yəni "xxxx" MMC Zərərçəkmiş şəxs1 3 hektar olan parnikini genişləndirib 5 hektar etməli imiş. "xxxx" MMC-ə 2 milyon dollar ödəniş edilməli imiş ki, onlar parniki qursunlar. Onun Zərərçəkmiş şəxs1la iki müqaviləsi var, Zərərçəkmiş şəxs1la arasında olan 1 işə Ali Məhkəmədə baxılır. Zərərçəkmiş şəxs1 2021-ci ildə 16.000 pul çıxarmışsa, demək həmin vaxt artıq müqavilə var imiş. O, Zərərçəkmiş şəxs1 özü özünə borc verməsini akta yazmışdır. O, sənədlərə dəyişiklik etməmiş, əks sübut təqdim edə bilər. Təhvil-təslim aktına o, müqaviləyə Aydın Rzayev imza çəkmişdir. X81 məxsusdur. İstintaq zamanı ondan dəfələrlə imza nümunəsi götürmüşlər və ekspertizaya təqdim etmişlər. Aydın Rzayev vəfat etdiyindən istintaq orqanı Aydın Rzayevin imzasını bir sənədlə tutuşdurub ona məxsus olmadığını bildirirlər. O, məhkəmədə deməmişdir ki, təhvil-təslim aktına Aydın imza çəkmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 qrantın 50 faizini tələb etməmiş, o, Zərərçəkmiş şəxs1 heçnə tələb etməmiş, o, yanvar ayından sonra Zərərçəkmiş şəxs1 tələb edəndə Zərərçəkmiş şəxs1 onun zəng və mesajlarına cavab verməmişdir. O, Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin Kommersiya Kollegiyasının xx.xx.2023-cü il tarixli qətnaməsindən xəbərdardır, lakin məhkəmənin hansı əsasla qətnamə çıxardığını bilmir. Çünki qətnamədə “H and M Aqro”-nun möhür və imzası yox, onun möhür və imzası mübahisələndirilir. Onlar isə şirkət tərəfindən bunu qəbul edir. Birinci və ikinci instansiya məhkəməsi öz qətnamələrində bildirmirlər ki, Zərərçəkmiş şəxs1 bu müqaviləni bağlamayıb, bildirirlər ki, PKF müqaviləni bağlamamışdır. Onlar isə bunu öz möhürləriylə təsdiq edir. "xxxx" MMC-lə əlaqədar təqsirləndiriəln şəxs Təqsirləndirilən şəxs aşagıdakıları göstərmişdir; o, "xxxx" şirkəti ilə 2021-ci ildən işləyir, şirkət onun köhnə müştərilərindəndir. Əvvəllər "xxxx" şirkəti ilə nə ödəniş, nə sənədlərin təhrif edilməsi, nə də saxtakarlıqla bağlı heç bir problemi olmamışdır. "xxxx" şirkəti krediti alıb onların ödənişini də köçürmə yolu ilə ödəmişdir. 2022-ci ilin son aylarından "xxxx" şirkəti müxtəlif bəhanələrlə ödənişləri gecikdirməyə başlamışdır. Lakin bunun səbəbləri ona aydın deyilmiş. O, Şahid8 həm mehriban yolla, yaxud rəsmi, həm kobud formada, yaxud qeyri-rəsmi formada mesajlar yazıb, iddialar irəli sürəndə "xxxx" şirkəti onlara barışıq təklif edirmiş, borcu olmadığını demirmiş, əksinə pulu ödəmək istəyirmiş. Lakin bu dərhal baş veməmiş, uzun müddət "xxxx" şirkəti ödənişi ödəməyi gecikdirmişdir. Şahid8 birinci ödənişi onlara etmiş, lakin 105.000 manat və 100.000 manat pul verməmişdir. Şahid8lə onun məhkəməsi olan vaxt Şahid8 ölkədən külli miqdarda vəsait çıxarılması ilə bağlı digər məhkəməsi keçirilirmiş. Şahid8 ödənişlərlə bağlı problemləri var imiş. Şahid8 şirkətinin direktoru öz həyat yoldaşıdır, "xxxx" şirkəti ölkədən külli miqdarda vəsait çıxarması ilə ittiham olunur. Çox güman ki, ölkədən çıxarılan pul vəsaiti elə həmin kredit məbləğidir. Şahid8 başqa qanunsuz əməllərini pərdələmək üçün kredit məbləğini geri qaytarıb, onlara iftira atmışdır. Yəni Şahid8 kredit pulunu nağdlaşdırandan sonra ödəniş qabiliyyəti ilə bağlı sıxıntıları başlamışdır. Şahid8 Avropa Bankına geri qaytardığı pul öz vəsaiti deyil, Şahid8 Azərbaycan Beynəlxalq Bankından pul götürüb Avropa Bankının pulunu geri qaytarmışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 və Şahid8 özləri onların şirkətini tapmış, xidmət göstərmələrini istəmişlər, o onları tapmamışdır. Şahid8 reputasya səbəbindən borcu ödəmirmiş, o, həqiqətən onun borcunu qaytarmaq istəyirmiş. Mediasiya zamanı vəkil də bildirmişdir ki, imzalı etiraflardan görünür ki, Şahid8 müqavilə borcunu son qəpiyinə kimi ödəmək istəmişdir. Lakin pulun qaytarılmasının niyə alınmaması ona məlum deyil. Şahid8 əslində ona nağd şəkldə pulu qaytarmaq istəsə də onlar imtina etmiş, çünki müqavilədə ödəniş nağd qaydada nəzərdə tutulmamışdır. Həmin dövrdə Şahid8lə məhkəmələri gedirmiş, digər qurumlardan çağırılırmış, ona hədə-qorxu edilməyə başlanılmışdır. Bu səbəbdən o ancaq məhkəmə qərarı ilə ödənişi almağı istəyirmiş. Şahid8 istintaq zamanı ifadələrini dəyişmişdir. Şahid8 əvvəlcə ifadə vermişdir ki, gələcəkdə evin sənədini almaq xidməti üçün ona pul vermişdir. Sonradan Şahid8 ifadəsini dəyişərək deyib ki, ona pulu maliyyəməsləhət xidməti üçün vermişdir. İstintaq düzgün aparılmamış, eyni maddə ilə Şahid8 işinə xitam verildiyi halda onun barəsində ittiham qüvvədə qalmışdır. Auditor rəyinin 5 və 7-ci səhifələrində də yazılmışdır ki, müştəri tərəfindən ilkin sənədlərin təhrif olunmasına qarantiya verilmir, buna görə şirkət özü məsuliyyət daşıyır. Pulu alan, nağdlaşdıran və ölkədən çıxaran Zərərçəkmiş şəxs1 olduğu halda onun işinə rayon məhkəməsində baxılmış, onun işinə isə Bakı Ağır Cinayətlər Məhkəməsində baxılır. Çünki ona təklif edilmişdir ki, etirafedici məktub yazsa onun da işinə şəraitin dəyişməsi ilə bağlı xitam veriləcək, lakin o heç bir cinayət törətmədiyi üçün etirafedici məktub yazmaqdan imtina etmişdir. Şahid8 deyir ki, möhürünü oğurlayıb vurmuş, Zərərçəkmiş şəxs1 da deyir ki, onu müqavilə bağlamağa məcbur etmişdir. Lakin Şahid8 və Zərərçəkmiş şəxs1 Avropa Bankının anket məlumatlarında məsləhətçi olaraq “PKF” şirkətini yazıb, imza çəkərək möhür vurmuşlar. O, ƏDV ilə bağlı iftiraya da aydınlıq gətirmək istəyir ki, ƏDV elə bir mexanizmdir ki, onu müştəri ödəyir, xidmət alan xidmət satana ödəyir. Onun üzərinə ƏDV ilə bağlı öhdəlik düşmür ki, o pulu nağd istəsin. ƏDV məbləğini Zərərçəkmiş şəxs1 və Şahid8 ödəməli olduqlarından pulun hansı formada ödənilməsinin ona fərqi yoxdur. O, onsuz da onların ödədikləri pulu dövlətə ödəyir. Həmçinin o nalayiq ifadələri durduq yerə yazmamış, əvvəllər aralarında normal söhbətlər olmuşdur. Avropa bankı ilə müqavilələr bağlandıqdan sonra onlar Zərərçəkmiş şəxs1 və Şahid8 bildirmişlər ki, artıq onların işi bitib, yəni Zərərçəkmiş şəxs1 kredit pulları müqavilə bağlanandan sonra dekabrın sonu, yaxud yanvarın əvvəli köçürülmüşdür. Ən azından hər ikisi deyə bilərmiş ki, onun işi müqavilə bağlamaq deyil, onun işi kredit köçürülməsini təmin etməkdir. Lakin, əksinə, Zərərçəkmiş şəxs1 mesajlarda ondan üzr istəyirmiş. Şahid8 və Zərərçəkmiş şəxs1 eyni addımlar atır, onlara eyni cavablar verərək onları aidiyyəti qurumlara cəlb etməyə çalışırmışlar, hər ikisinin nağd pulla bağlı iftiraları, "xxxx"-dan kredit almaları eyni addımlar imiş. 16 dekabr tarixli yazışmada Zərərçəkmiş şəxs1 hələ kredit verilməmiş, kredit ona dekabrın sonu, yanvar ayının əvvəli köçmüşdür. O, həmin sübutu ona görə təqdim etmişdir ki, izah etsin ki, onun xidməti pul köçürülmədən əvvəl başa çatır, Zərərçəkmiş şəxs1 özü deməli imiş ki, onun işi bitmir, onun işi pulun köçürülməsidir. Onun Zərərçəkmiş şəxs1 vəsaitin verilməsi ilə bağlı hesabını yoxlamağını deməyi hazırda yadına gəlmir. Avropa Bankına vəsait ödənilməsinə dair çek təqdim etməmişdir. Elan edilmiş cinayət işinin 1-ci cild 21-23-cü vərəqələrində olan müqaviləyə əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, imza Aydın Rzayevin imzasıdır, onun imzası deyil. Elan edilmiş cinayət işinin 1-ci cild 24-25-ci vərəqələrində olan akta əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, imza Aydın Rzayevin imzası deyil, hansısa işçinin imzasıdır. İmza onun imzası deyil. Elan edilmiş cinayət işinin 4-cü cild 193 və 207-ci vərəqələrində olan sms yazışmalara əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 Avropa Bankı ilə krediti onsuz razılaşdırmışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 əvvəlcədən deyirmiş ki, krediti pul müqabilində razılaşdırıb və Asif ondan da pul alacaq. Hətta Zərərçəkmiş şəxs1la yazışmaları var, Zərərçəkmiş şəxs1 yazmışdır ki, Asif ondan pul götürmək istəmir, o da ona yazmışdır ki, istəyirsə layihəni ləğv etsin. Zərərçəkmiş şəxs1 Asifə isə demişdir ki, Ziya ondan pul alır. Elan edilmiş cinayət işinin 1-ci cild 45-ci vərəqəsində olan borc müqaviləsinə əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, bu borc müqaviləsi barədə danışırmış, güya Zərərçəkmiş şəxs1 özü özünə borc vermişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 "xxxx" MMC-ə pul köçürməli olduğu halda, 1 milyon dollar pulu öz adına nağdlaşdırıb mənimsəmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 hər gün "xxxx"-ın Xəzər filialında 100.000 dollar pul nağdlaşdırmışdır. Həmin pulun borc adı ilə verildiyi ifadələrdə də yazılmışdır. Elan edilmiş cinayət işinin 6-cı cild 236-238-ci vərəqələrində olan ödəniş qəbzlərinə əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 26 dekabrda köçürülən kreditin pullarını 26 dekabrdan 31 dekabra kimi hər gün 100.000 dollar olmaqla, sonuncu gün isə 297.000 dollar çıxartmaqla nağdlaşdırmışdır. Həmin qəbzlər cinayət işi materiallarında var. Zərərçəkmiş şəxs1 ödəniş tapşırıqları versə də, nə ona, nə də "xxxx" MMC-ə pul ödəməmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 nağdlaşdırdığı pullardan ona pul verməmişdir. Heç Zərərçəkmiş şəxs1 ona audit pulunu da verməmişdir. Elan edilmiş cinayət işinin 2-ci cild 20-24-cü vərəqələrində olan gəlirlər xərclər hesabatına əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, o, Zərərçəkmiş şəxs1 təqdim etdiyi «Excel» fayla düzəlişlər edib şirkətin dövriyyəsini artırmamış, rəqəmləri düzəltməmiş və Kənana göndərməmişdir. Bu cəfəngiyyatdır. Təqdim edilən mail sənədi hansı saxtalaşdırılmanı sübut edir?! Saxtalaşdırılma hanısa yolla ifşa olunur!? Onun tərəfindən heç bir saxtalaşdırılma olmamışdır. Elan edilmiş cinayət işinin 2-ci cild 33-38-ci vərəqələrində olan "xxxx"–nun layihəsinin maliyyələşdirilməsi sənədlərinə əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, o, Kürdəxanı Şitili ilə olan müqaviləyə düzəliş etməmişdir. Kürdəxanı Şitili ilə müqavilənin hazırlanması və ya təqdim olunmasını Zərərçəkmiş şəxs1 özü etmişdir. Elan olunmuş cinayət işində 4-cü cild 145-147-ci vərəqələrində olan 06 yanvar 2022-ci il tarixli müqavilədəki imzaya əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, imza Aydının imzasıdır. Elan olunmuş cinayət işinin 12-ci cild 17-ci vərəqəsində olan yazışmalara əsasən təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, Kənan pulu ondan sələmlə istəmişdir. Məhkəmənin növbəti iclaslarında proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs bildirmişdir ki, işlərin pik vaxtı 16 nəfər işçisi var imiş, sonra 6 nəfər işçi olmuşdur. Elvinin işlədiyi zaman 6 işçi var imiş. İşçilərin hamısı ilə müqavilə bağlanılmışdır. O, 36 şirkətlə audit aparılmasında iştirak etməmişdir. O, az miqdarda şirkətlə audit aparılmasında iştirak etmişdir. Auditdən daxil olan pulu ƏDV və mənfəət bəyannaməsində göstərirmişlər. Auditorlar Palatası şirkəti yoxlayıb qiymət yazmışlar. Onlarda nağd əməliyyatlar olmadığından kassa kitabı yox imiş. “KAF Group” şirkəti ilə tərtib olunan 03 may 2022-ci il tarixli ödəniş tapşırığından xəbəri yoxdur. Nə Kənan, nə o “KAF Group” şirkətinə ödəniş tapşırığı verməmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 demişdir ki, Dubayda bir neçə şirkətlə iş görür. Kənan mesajlarında bunu etiraf etmişdir. "xxxx" MMC ilə “Farzana Tradinq” LLC arasında bağlanmış müqaviləyə dəyişikliyi Kənan ancaq özü edə bilər. Redaktelər müqavilənin iqtisadi təsvirinin bəndlərinin məsləhətini onlardan ala bilər. Zərərçəkmiş şəxs1 xx.xx.2018-ci il tarixli borc müqaviləsinə əsasən 2021-ci ildə 16.000 dollar pul çıxarmış, onun 2021-ci ildə Zərərçəkmiş şəxs1la iş birliyi yox imiş. Çeklərdə “xx.xx.2018-ci il tarixli borc müqaviləsinə əsasən” sözləri yazılmışdır. "xxxx" MMC ilə "xxxx" MMC arasında bağlanmış xx.xx.2019-cu il tarixli müqavilə Zərərçəkmiş şəxs1 tərəfindən tərtib olunmuş, sübutları təqdim edə bilər. O, Zərərçəkmiş şəxs1 130.000 dollar və 12.000 audit pulunu da almamışdır. O, dəfələrlə Zərərçəkmiş şəxs1 130.000 dolları ödəməsi üçün kobud şəkildə mesajlar yazaraq müraciət etmişdir. O, mesajda Kənana «heç vaxt verməyəcəm» deyərkən ona heç müddət də verməyəcək demək istəmişdir. O, 1 il iş görür və kredit müqaviləsi Avropa Bankı ilə imzalanır. Lakin səhəri gün Zərərçəkmiş şəxs1 həyat yoldaşı zaminlik etməyə etiraz edib imza çəkməsə, parnik sığortalanmasa Avropa Bankı kredit pulunu hesaba köçürməz. Bu o demək deyil ki, o həmin zaman pulunu almayacaq. Onun xidmət pulu Zərərçəkmiş şəxs1 kredit almasından asılı deyil. Müqavilənin şərtində bu hal nəzərdə tutulmur. Zərərçəkmiş şəxs1 10 yaşında olan oğlu 2 dəfə atasının yanında gəlmişdir. Kənanın oğlu onların yanında oturmamış, atası ilə gəlib salamlaşıb başqa yerdə oturmuşdur. O, Zərərçəkmiş şəxs1 xx.xx.2018-ci il tarixli borc müqaviləsinə dair müdaxilə etməmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 öz şirkətinə verdiyi borcu var imiş və o audit edəndə bilirmiş ki, şirkətin Kənana borcu var. Avropa Bankı bildirmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 özünə borcu varsa, əvvəlcə Avropa Bankına krediti qaytarmalı, sonra öz borcunu ödəməli imiş. Avropa Bankı tanış olmaları üçün borc müqaviləsini istəmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 öz borc müqaviləsini təqdim edə bilmirmiş, itirmişdir. O da sadəcə Zərərçəkmiş şəxs1 boş, möhürsüz, imzasız borc müqaviləsi nümunəsi təqdim etmişdir. Həmin müqavilədə göstərilən məbləğ "xxxx"-da çıxarılan çeklərə uyğundur. Kənan 2022-ci ilin avqust ayında "xxxx"-da çıxarış alsa da pulu Türkiyəyə köçürməmiş, ilin axırı bəlli olmuşdur ki, pul köçməmişdir. Audit səhv və ya fırıldaq aşkar etmək üçün aparılmır, məqsəd maliyyə hesabatlarının standartlara uyğunluğunu müəyyən etmək imiş. O, auditi 2019-2020-ci illər ərzində etmişdir. Nöqsanlar isə 2022-ci ildə var imiş. Yəni o audit edən vaxt 737.000 dollar pul köçürülməsi olmadığından bu yoxlanılmamışdır. Audit kredit verilməsinə qədər olmuş, kredit veriləndən sonra bu əməliyyatları yoxlaya bilməmişlər. "xxxx" MMC və “GEMZA GROUP" MMC-nin saxta sənədlərlə kredit götürməsinə dair məktubu o yazmamışdır. O, "xxxx" MMC və “GEMZA GROUP" MMC-ə hesabatların şişirdilib dəyişdirilməsi ilə bağlı mail vasitəsilə heçnə yazmamışdır. O, 2022-ci ilin iyun ayında işdən çıxmışdır. Cinayət işi çoxşaxəli olduğu üçün, məhkəmə sübutların tədqiqi və qiymətləndirilməsini epizodlar üzrə aparmışdır. Belə ki, rəsmi sənədlərin məzmununa bilə-bilə yalan məlumatları daxil etmək, qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində vəzifə saxtakarlığı törətmək, bilə-bilə hüquq verən saxta rəsmi sənədlərdən vahid niyyətlə istifadə etmək, Zərərçəkmiş şəxs1 130.000 (bir yüz otuz min) ABŞ dolları, həmin dövrün məzənnəsi ilə 221.000 (iki yüz iyirmi bir min) manat məbləğində pul vəsaitini vahid niyyətlə külli miqdarda ziyan vurmaqla ələ keçirmək epizodu üzrə məhkəmə baxışında aşağıdakılar müəyyən edilmişdir: Məhkəmə iclasında zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı qismində dindirilmiş Zərərçəkmiş şəxs1 ifadəsində göstərmişdir ki, o, "xxxx" MMC-nin təsisçisi və direktorudur. O, "xxxx" MMC-ni 2018-ci ildə təsis etmişdir. Salyan rayonu ərazisində 10 hektarlıq torpaqda 3 hektar olan müasir istixana tikilmişdir. O, Bakı şəhərində yaşasa da Salyan rayonunun hava şəraitini nəzərə alaraq istixananı orda tikdirmişdir. Onun parniki var imiş və o əlavə parnik üçün kredit almaq istəyirmiş. 2019-cu ildə dostu kredit götürməyi üçün X74 ilə tanış etmişdir. O, bir-iki dəfə Ziya Hüseynzadəyə zəng etmiş, lakin o, zənglərinə cavab verməmiş və beləcə münasibətləri yaddan çıxmışdır. Lakin 2021-ci ildə o bəzi nömrələri silmək üçün mobil cihazında olan nömrələrə baxırmış və Ziya Hüseynzadənin nömrəsi qarşısına çıxmışdır. O, 2021-ci ilin sentyabr ayında Ziya Hüseynzadəyə zəng etmiş və özünü təqdim edib kredit köməkliyi göstərməyi barədə soruşmuşdur. Ziya Hüseynzadə problem olmadığını bildirib ətraflı danışmaqları üçün onu görüşə çağırmışdır. 6 sentyabr 2021-ci ildə o Ziya Hüseynzadə ilə “Ford Baku” tərəfdə bir kafedə görüşmüşdür. Həmin görüşdə o Ziya Hüseynzadəyə izah etmişdir ki, onun istixanası var, kənd təsərrüfatı işidir və kredit götürmək üçün kömək göstərə biləcəyi barədə soruşmuşdur. Ziya Hüseynzadə bildirmişdir ki, problem yoxdur, X6 başlayarlar, əgər kredit alınmasa ona yerli banklardan kredit götürməyi təşkil edəcək. Onlar əvvəlcədən krediti 3 milyon-3 milyon yarım danışmışlar. Ziya demişdir ki, ümumi məbləğin 3 %-ni iş haqqı kimi götürəcək, hansısa konsaltinq, firma və şirkətlə müqavilə bağlamaq olmayacaq, nağd şəkildə pulu ona verəcək. 10-15 gün sonra 14 sentyabr 2021-ci ildə Ziya Hüseynzadə ona məxsus istixananın yetişdirmə balansını təqdim etmişdir. Həmin balans şişirdilmiş vəziyyətdə imiş. Yəni 3 hektar istixanada 100 ton pomidor çıxardıldığı halda Ziya yetişdirmə balansına 150 ton yazmışdır. 150 ton pomidor yetişdirmək biraz çətin məsələ imiş, yəni Ziya yalan məlumat yazmışdır. O, Ziya Hüseynzadəyə zəng edib demişdir ki, balans şişirdilmişdir, əgər bank aqronom və ya başqa bir profesional şəxsə müraciət etsə, onun kredit almağı çətin məsələ olacaq. Ziya Hüseynzadə ona demişdir ki, onlar bütün kreditləri belə alırlar, şişirdilmiş rəqəm göstərilməlidir ki, sonra bank məbləği siləndə onların istədiyi kredit məbləğinə gəlib çıxsın, yəni 2 milyon kredit lazımdırsa, 3 milyonluq göstərilməlidir ki, axırda məbləğ 2 milyona düşsün. Sonra ona tikinti və torpağa icazə üçün İcra Hakimiyyətindən Firmanın sənədləri lazım imiş. O, bu sənədləri göndərəndən sonra məlum olmuşdur ki, Avropa Bankı birbaşa yox, “X79” vasitəsilə kredit vermək istəyir. O, dəqiq xatırlamır, amma deyəsən Avropa Bankı hansısa kredit məbləğini “X79”-na qoymalı imiş, “X79” da faiz qoyub sonra "xxxx" MMC-ə kredit ayırmalı imiş, yaxud da Avropa Bankı pulu “X79”-na köçürməli imiş, “X79” da öz faizini qoyub qarant bank kimi "xxxx" MMC-ə pulu köçürməli imiş. 21 dekabr 2021-ci ildən 2022-ci ilin yanvar ayının əvvəlinə kimi “Yapı Kredit Bankası”-nın krediti vermək istəmədiyini görmüşdür. O, Ziya Hüseynzadəyə zəng etmiş və demişdir ki, bu işi mümkünsə birbaşa Avropa Bankı ilə etsinlər. Həmçinin o Ziyanın yadına salmışdır ki, Ziya onunla tanış olanda Avropa Bankının əməkdaşı Asiflə yaxın dost olduğunu və Asifin ona köməklik etdiyini demişdir. Hətta o Asifin köməkçisi Kənan adlı şəxsə də zəng edib demişdir ki, mümkündürsə krediti birbaşa Avropa Bankından əldə etsinlər. 1 müddət sonra 2022-ci ilin fevral ayının əvvəlində Ziya Hüseynzadə ona mesaj yazaraq Avropa Bankının “X79” olmadan birbaşa onunla işləməyə razı olduğunu bildirmişdir. Ziya Hüseynzadə yenidən ondan firma sənədləri, torpağa dair sənədləri və tikinti icazəsi üçün sənədləri yığmağa başlamış, hansıki o həmin sənədləri ilk gündən Ziya Hüseynzadəyə vermişdir. Bir müddət X88zadə onu öz işçisi Elvin adlı şəxslə tanış etmişdir. Ziya Hüseynzadə ona demişdir ki, sənədləri Elvin adlı şəxsə göndərsin, Elvin həmin sənədlərə hansısa dəyişikliklər edəcək. 2022-ci ilin fevral ayında Ziya Hüseynzadəgil ona sənədlər göndərib deyirmişlər ki, möhür vursun, imza çəksin və geri dönüş etsin. Sənədlərin 95-99 %-i ingilis dilində olurmuş. O, ingilis dilini şəffaf bilmirmiş və sənədlərin hamısını tərcümə etməyə vaxt olmurmuş. O, Ziya Hüseynzadəyə qarşı inam olduğundan və ingilis dilində sənədləri tərcümə etməyə çətinlik çəkdiyindən sənədlərə möhür vururmuş. Bir müddət X88zadə ondan “internet banking” çıxarışlarını istəmişdir. Onun bundan başı çıxmırmış amma yenə də original çıxarışları hesabı olan bankdan götürüb Ziya və Elvinə vermişdir. Ziya və Elvin dəyişikliklər etməyə başlamışlar və sonra ona geri dönüş etmişlər və imzalamağını, möhür vurmağını demişlər. O, zəng edib Ziya Hüseynzadəyə demişdir ki, bu dəyişiklikləri edirlər amma sabah o problem yaşamaq istəmir, problem olacaqsa bu krediti ləğv etsinlər. Onun səhvi o olmuşdur ki, bunu yazılı demək əvəzinə zəng edib demiş, indi əlində sübut ola bilərmiş. Ziya Hüseynzadə demişdir ki, problem olmayacaq, narahat olmasın, bank çıxarışlarına baxır. Onda olan 2 yazışma var və orda Ziya Hüseynzadə yazıb ki, onda "xxxx"-ın çıxarışları var. X32 öz dostunun adını çəkib demişdir ki, "xxxx"-ın baş ofisində öz dostu Ərdəbil oturur və Ərdəbil baxış edir və Ziya da düzəliş edib ona göndərir. Ziya Hüseynzadə dostu Ərdəbil "xxxx"-ın baş ofisinin əməkdaşı imiş. O, sənədləri imza çəkib Ziya Hüseynzadəyə göndərirmiş. Sonra məlum olmuşdur ki, firma və istixananın qiymətləndirilməsi lazımdır. Ziya Hüseynzadə onu öz dostu Fəxri ilə tanış etmişdir. O, indi bilir ki, X33 vəkilidir. Ziya Hüseynzadə demişdir ki, dostunun şirkəti var və onlar qiymətləndirməni edəcək. Ziya Hüseynzadə şirkətin sənədlərinin şəkillərini dostuna göndərmişdir. Bir müddət sonra demişlər ki, 1500 manat ödəniş etmək lazımdır ki, qiymətləndirilmə rəyi verilsin. Qiymətləndirmə rəyini götürəndən sonra ona məlum olmuşdur ki, nə Fəxri, nə də Ziyanın adı orda yox imiş, orda podratçı bir nəfərin adı var imiş. Həmin şəxs ortada pul qazanırmış və yaxud da Ziyanın dostu kimi ona köməklik edib sənədi vermişdir. Düzdür, qiymətləndirmə rəyində şişirdilmiş məbləğlər imiş, amma o 2018-ci ildə istixanaya həmin şişirdilmiş məbləğlərdən artıq pul vəsaiti xərcləmişdir. Elə sənədlər olurmuş ki, həmin sənədləri Ziya Hüseynzadə özü banka göndərirmiş, vaxtı olmayanda ona deyirmiş ki, o göndərməlidir, yaxud o özü adından göndərməlidir. May ayında Ziya Hüseynzadə ona müqaviləni mail ilə göndərmiş və bildirmişdir ki, konsaltinq şirkətidir, Avropa Bankından və USAİD tərəfindən qrant almalıdır və qrantın müəyyən faizini ona köçürməlidir. O, USAİD-dən qrant alınacağını bilirmiş, amma Avropa Bankından qrant alınacağını bilmirmiş. O, yenidən Ziya Hüseynzadəyə zəng etmiş və demişdir ki, onlar razılaşmışlar ki, o Ziyaya 3 faiz nağd şəkildə kreditin məbləğindən iş haqqı verəcək, amma indi qrant məsələsi ortaya çıxmışdır. Ziya demişdir ki, qrantin 50 faizini Asifə veməli imiş, pul verilməsə kredit məbləği ləğv oluna bilər, tikinti başlaya bilməz. Sonra bu məsələ yaddan çıxmışdır. 2022-ci ilin sentyabr ayında Ziya Hüseynzadə həmin konsaltinq şirkətinin müqaviləsi ilə yenidən ona geri dönüş etmiş, orda dəyişikliklər aparmışdır. Ona məlum olmuşdur ki, 2 milyon dollar pul ona veriləcək, Ziya qrantı orda azaltmış və 260.000 avro qrant yazmış və Ziya bildirmişdir ki, 260.000 avro qrantın yarısını ona nağd şəkildə ödəməlidir. Sonra o banka dəvət olunmuşdur. Banka dəvət olunanda 97-99% Ziya Hüseynzadə hər dəfə onun yanında olurmuş. X24 ilk gündən deyirmiş ki, bank işçiləri ona zəng etsə özü olmadan ora getməsin, birdən onun dediyini yox etiraf edib başqa söz deyər və krediti verməzlər. Hər dəfə bankda onun ağzı bağlı qalırmış və Ziya Hüseynzadə danışırmış. Avropa Bankında işləyən Asifin köməkçisi Kənan demişdir ki, 260.000 avro qrant ayırılmalıdır, amma ayrılan 260.000 avro qrantı onun hesabına köçürə bilmirlər, əgər köçürülsə o həmin vəsaitlə heçnə edə bilməyəcək, alqısatqı, köçürmə edə bilməyəcək. Kənan demişdir ki, dövlətin qanunlarına əsasən qrantı götürmək üçün 1 çox sənəd götürmək lazımdır. Kənan demişdir ki, hər 3 aydan bir ödəniş etməlidir, tikinti qurtarandan sonra layihəyə gəlib baxacaqlar, tikinti qurtarıbsa 2 milyon kredit məbləğindən 260.000 avronu tutacaqlar və o 260.000 avronu ödəməyəcək. Görüşdən sonra o Ziya Hüseynzadə ilə çölə çıxmış və o Ziyaya demişdir ki, o 260.000 avronun nə 1 manatını, nə də 2 manatını görmür, tikinti başlamayıb və qurtarmayıbsa pulu əvvəlcədən ona vermək düzgün çıxmır, Asiflə danışsın və bu işi yoluna qoysun. Ziya Hüseynzadə təzyiqlə bildirmişdir ki, verilməsə kredit ona verilməyəcək, Asif nəsə oyun çıxaracaq və kredit ləğv olunacaq. O, Ziyadan 1-2 gün vaxt istəmiş və demişdir ki, ona öz fikrini deyəcək. Amma Ziya demişdir ki, narahat olmasın, tikinti qurtarandan sonra ona kömək edəcək ki, 2 milyon kredit məbləğindən 260.000 avro qrant çıxılsın. 2 gün sonra o razı olduğunu, 260.000 avronun yarı məbləğini verəcəyini Ziyaya demişdir. O, Ziyaya demişdir ki, kredit ödənilsin və hesaba köçürəndən sonra ona pulu verər aparıb Asifə verər. Dekabr ayının əvvəlində parnikə də gəlib baxış eləmişlər. 14 noyabr 2022-ci ildə Ziya Hüseynzadə yenidən həmin konsaltinq müqaviləsini ona göndərmiş və o heç bir cavab verməmişdir. Çünki o sentyabr ayında Ziyaya mail ilə cavab yazmışdır ki, onunla 3 faiz yəni 60.000 dollar nağd pul verməyi razılaşmışlar. Müqaviləyə o dekabr ayında imza çəkmiş və orda 60.000 dollar kredit məbləği və ƏDV yazılmış, halbuki o heç ƏDV daşıyıcısı deyilmiş. O, müqaviləyə əsasən Ziya Hüseynzadəyə ƏDV-siz 190.000 dollar pul verməli imiş. Belə ki, 25 noyabr 2022-ci ildə Ziya Hüseynzadə günün birinci yarısı mesaj göndərərək müqaviləyə imza çəkməyə hazır olduğunu demişdir. Günorta saat 15:00-16:00 arası Asifin köməkçisi ona mesaj yazaraq bildirmişdir ki, axşam saat 21:00-da “Four Seasons” oteldə imza atmaq mərasimi olacaq. Ondan gəlib-gəlmədiyini soruşmuş və o gələcəyini bildirmişdir. 25 noyabr 2022-ci ildə saat 21:00-dan 15-20 dəqiqə tez “Four Seasons” otelə gəlmişdir. X40 adlı dostu ilə gəlmiş və onları tanış etmişdir. Bankın əməkdaşları 10-15 dəqiqə qalmış konsaltinq müqaviləsini qabağına qoymuşlar ki, imza atmaq lazımdır. O, Ziya Hüseynzadəyə nağd şəkildə danışdıqlarını demiş və niyə imza atdırdığını, niyə inamının olmadığını soruşmuş, demişdir ki, kredit veriləcək və o Ziyanın pulunu verəcək. Ziya Hüseynzadə demişdir ki, Asif və bank əməkdaşları bu müqaviləni görməsələr kreditə imza atmayacaqlar. O, 25 noyabr 2022-ci ildə “Four Seasons” oteldə 130.000 qrant və 60.000 dollar olan müqaviləyə imza çəkmiş və həmin vaxt yanında Ziya var imiş, Ziyanın dostu da digər tərəfdə başqa divanda oturmuşdur. Sonra bank əməkdaşları gəlmişlər və kreditlərə imza atmışlar. İmza atanda Ziya Hüseynzadə demişdir ki, narahat olmasın, kredit veriləndən sonra ona müqaviləni geri qaytaracaq, danışdıqları kimi ona nağd şəkildə pul verəcək. Ziya Hüseynzadə onu aparıb evə yola salmışdır. 26 dekabr 2022-ci ildə Ziya Hüseynzadə ona pulu köçürüb mesaj yazmışdır ki, pulu bugün çıxara bilir ya yox. O, gərək mesajla Ziyaya yazarmış ki, bugün ona 100.000 dollar növbəti gün 90.000 dollar verəcək. O, Ziya Hüseynzadənin belə oyunlar çıxaracağını bilməzmiş. O, mesaj yerinə Ziya Hüseynzadəyə zəng edib demişdir ki, bugün ona 100.000 dollar verəcək, növbəti gün isə 90.000 dollar verəcək. O, bankda kredit vəsaitindən 100.000 dollar götürmüşdür. Belə ki, Ziya Hüseynzadənin təqdim etdiyi borc müqaviləsi ondan ötrü imiş ki, Ziya Hüseynzadə banklara nəyəsə görə borc müqaviləsini göstərməli imiş ki, güya onun borc müqaviləsi var. 2018-ci ildə tikinti aparan zaman şirkətinə borc vermişdir. O, orjinal borc müqaviləsini istintaq zamanı təqdim etmişdir. Yəni, o Ziya Hüseynzadənin verdiyi yox, orijinal borc müqaviləsi əsasında bankda hesabdan pul çıxara bilirmiş. Səhv etmirsə o 2.000.000 dollar puldan 100.000 dollar pul götürəndə “təsisçiyə borc” yazılmışdır. O, bankda kredit vəsaitindən 100.000 dollar götürüb 26 dekabr 2022-ci ildə nağd şəkildə Ziya Hüseynzadəyə vermiş, yanlarında heç kim yox imiş. 27 dekabr 2022-ci ildə isə oğluyla gedib 90.000 dollar pulu kredit vəsaitindən götürüb kassadan çıxarıb X19 prospektində yerləşən “150 Bar” kafesində oğlunun yanında vermişdir. O, inanaraq Ziya Hüseynzadəyə pulu vermişdir. Düzdür, Ziya Hüseynzadə 27 dekabr 2022-ci ildə ona imza çəkdirdiyi 25 noyabr 2022-ci il konsaltinq müqaviləsini gətirmiş, amma qatlayıb cibinə qoymuşdur. O, Ziya Hüseynzadənin yanında açıb müqaviləyə baxmamışdır. Çıxandan 30- 40 dəqiqə sonra müqaviləni evə qoymuş və sonra açıb baxmışdır ki, müqavilə surətidir. O, Ziya Hüseynzadəyə demişdir ki, müqavilə orijinal deyil, surətidir. Ziya Hüseynzadə demişdir ki, onu cırıb tullasın, özü orijinalının harda olmasına baxacaq. Bir müddət sonra o Ziya Hüseynzadənin yeni il bayramını təbrik etmiş və təbrikə Ziya Hüseynzadə yazmışdır ki, “yeni ilini təbrik edirəm, yeri gəlmişkən müqavilən Asifdədi, yeni ildən sonra görüşərik müqaviləni qaytararam”. Həmin müqaviləni Ziya ona verməli imiş ki, o onu tullasın və onlar qarşılıqlı hesablaşsınlar. O, sonuncu dəfə Ziyanı 27 dekabr 2022-ci ildə görmüşdür. Onlarda verilən məbləğin hamısı tikintiyə getmiş, o 2 milyondan artıq pul qoymuşdur. 18 yanvar 2023-cü ildə ona zəng gəlmişdir ki, Avropa Bankından məktub almışlar. Ziya ona əvvəlcədən demişdir ki, bankdan zəng gəlsə, məktub alsalar ona desinlər ki, o olmadan heç bir addım atmasınlar. O, məktubun şəklini çəkib Ziyaya atmışdır ki, məlumat versin. Ziya ona cavab verməyəndə başa düşmüşdür ki, onu blok etmişdir. 19 yanvar 2022-ci ildə Asif ona zəng etmiş və məktub alıb-almadığını soruşmuşdur. O, məktubu aldığını demişdir. Asif demişdir ki, məktubu cırsın, hansısa saxtakar belə bir oyun çıxarıb. O, məktubu tullamışdır. Həmin gün axşam saatlarında Asif ona mesaj yazaraq 20 Yanvarda görüşmələrini demişdir. 20 yanvar 2023-cü ildə onlar “Merchant” oteldə görüşmüşlər. Asifin ilk sualı Ziyanı nə vaxt görməyi və Ziyanın onun adından ondan pul alıb-almaması olmuşdur. O, Ziyanı pərt etməmiş və elə-belə demişdir ki, Ziyaya gördüyü işin faizini vermiş Asif demişdir ki, başqa bir şəxs də saxta məktub alıb və razıdırsa onu tanış etmək istəyir. O, razılaşmış və Asif onu orda “Gemza”-nın rəhbəri Şahid8lə tanış olmuşdur. 1 saat söhbətdən sonra başa düşmüşdür ki, Ziyanın işləri nə imiş. O, həmin gün axşam Asiflə görüşüb hər şeyi danışmış və bildirmişdir ki, qrantın 50 faizini Ziya onun adından ondan götürmüşdür. Asif niyə pulu vermədən əvvəl ondan bu barədə soruşmadığımı bildirmişdir. O, demişdir ki, həmin vaxt onu tanımırmış. Sonra 23 yanvar 2023-cü ildə X49 Bankına yazmağa başlamışdır ki, güya Asiflə onlar saxta sənədlər toplamışlar. Halbuki sənədlərin 95-97%-ni Ziya göndərmişdir. Ziya Hüseynzadə onu təhqir edirmiş, söyüş söyürmüş. Ziya aprel ayına kimi onu və bankın əməkdaşlarını vulqar sözlərlə təhqir edirmiş, sonra onun vəkiliylə də təhqirli mesajlar yazırmış. Ziya Hüseynzadə deyir ki, o həyat yoldaşının CV-ni dəyişmişdir. Lakin o Ziyaya CV-ləri göndərəndən sonra Ziya özü onlara dəyişikliklər edib banka göndərirmiş. Dəyişiklilər elektron vasitə ilə Ziya Hüseynzadə tərəfindən edilmişdir. ECHR sənədləri, maliyyə rəqəmlərinə dəyişiklik edilmişdir. “Cuff Group” şirkəti ilə bağlanmış müqaviləni Ziya Hüseynzadə tərtib etmiş, çünki əvvəllər onun onlarla heç bir müqaviləsi olmamışdır. Ziya Hüseynzadə səhv etmirsə, işçisi Elvinlə birlikə tərtib etmişdir. Onun 1 və ya 2 mail hesabı var, onlar onun möhür və imzasını saxtalaşdırıb ona göndərmişlər. Saxtalaşdırmaq odur ki, “Cuff Group”-la elə müqavilə var imiş ki, o ora möhür və imza atmamışdır. Elvin və Ziya Hüseynzadə əvvəlcədən ora imza atıb Elvinin mail hesabından ona göndərmişlər. Onlar onun möhür və imzasını atmışlar. Onlar fotoşopla və ya nə iləsə möhür və imzanı qoymuşlar.Yaxud onun göndərdiyi müqavilədə olan möhür və imzanı ordan götürüb bu sənədlərə əlavə etmişlər. “Mekoser” və “Tic”-a şirkətləri ilə bağlanmış müqavilələrə dəyişiklikləri 2022-ci ildə Ziya Hüseynzadə etmişdir. Ziya Hüseynzadə onda olan 2018-ci il tarixli ilk tikdiyi 3 ha parnikin orijinal müqaviləsini istəmişdir. O, müqaviləni ona göndərmişdir. Ziya Hüseynzadə həmin müqavilədə olan tarixləri, rəqəmləri dəyişib şişirdib ona göndərmişdir ki, imza və möhür atıb ona geri göndərsin. Ziya Hüseynzadə ödəniş tapşırığını özü etmişdir. Səhv etmirsə 720.000- 730.000 dollarlıq ödəniş tapşırığını Ziya Hüseynzadə özü etmişdir. Ziya Hüseynzadə ona bütün bunları mail vasitəsilə göndərmişdir. O, xx.xx.2022-ci ildə orijinal sənədi Ziya Hüseynzadəyə göndərmiş, Ziya Hüseynzadə isə həmin gün axşam saatlarında dəyişdirilmiş rəqəm və tarixləri ilə sənədi ona geri göndərmişdir. Səhv etmirsə, Ziya Hüseynzadə xx.xx.2022-ci ildə ödəniş tapşırıqlarına dyişiklik etmiş və X68 Bankına göndərmişdir. xx.xx.2022-ci il tarixində Şahid4 “Kaf Group” və “Farzananın” müqavilələrini almışdır. Elvin və Ziya Hüseynzadə bir yerdə “Kaf Group” və “Farzananın” müqavilələrini tərtib edib ona imza və möhür atmağı üçün göndərmişlər. xx.xx.2018-ci il tarixli borc müqaviləsini Ziya Hüseynzadə hazırlamışdır. Belə ki, bank tələb etmişdir ki, belə müqavilə lazımdır. O, təklif etmişdir ki, bankda orijinal müqavilə var, onu gedib götürsün ya yox. Ziya Hüseynzadə demişdir ki, gedib gətirməyə vaxt yoxdur, özü hazırlayıb ona göndərəcək, sonra o imza möhür atacaq və banka göndərəcək. Həmin müqaviləni banka onun ya Ziya Hüseynzadənin göndərdiyi yadında deyil. Ziya Hüseynzadə həmin özü tərtib etdiyi müqaviləni Vergi Cinayəti İdarəsinə və Salyan Rayon Prokurorluğuna göndərmiş və bildirmişdir ki, Kənan həmin sənədlə bankdan pul çıxarmışdır. Halbuki həmin müqaviləni Ziya özü düzəltmişdir. O, 2018-ci il tarixində bağladığı orijinal borc müqaviləsi əsasında 190.000 dollar vəsaiti bankdan çıxarıb Ziya Hüseynzadəyə vermişdir. 2018-ci ildə tikinti qurtardıqdan sonra şitilləri almaq üçün “Kürdəxanı Şiti” ilə müqavilə bağlamalı imiş. Onlar ona müqavilənin draft yəni komputerdə olan versiyasını göndərmişlər. O, onlarla müqavilə bağlamamış, nağd şəkildə alqı-satqı edirmişlər, şitilləri götürürmüşlər. O vaxtdan onda həmin müqavilə qalmışdır. Ziya Hüseynzadə də ondan belə bir müqavilə istəyəndə o bildirmişdir ki, onda belə bir müqavilənin draftı qalmış və istəyirsə ona göndərsin. O, göndərmişdir. Ziya Hüseynzadə müqaviləyə dəyişikliklər edib ona göndərmişdir ki, o imza və möhür atsın. Səhv etmirsə, Ziya Hüseynzadə özü həmin sənədi banka göndərmişdir. Elə vaxt gəlib çıxmışdır ki, bank onlardan kənd təsərrüfatı mallarını daşıma yolu istəmişdir. Tır vasitəsilə daşınmaya qadağa qoyulmuşdur ki, İran torpaqlarına tır girə bilməz, ancaq gəmi ilə apara bilərlər. O, 1-2 gəmi siyahısı vermiş və bildirmişdir ki, həmin gəmilər ilə apara bilərlər. Ziya Hüseynzadə proqram vasitəsilə fəqli-fərqli gəmilər tapmış və daşıyıcı firma ilə özündən müqavilə uydurub ona göndərmişdir ki, imza və möhür atsın. O, ömürboyu elə daşıyıcı firma eşitməmiş və kim olduqlarını bilmirmiş. O, Ziya Hüseynzadəyə bildirmişdir ki, ağıllı biri bu müqaviləyə baxsa görəcək ki, düz deyil, bu gəmilər bu malları daşıya bilməz. Ziya Hüseynzadə demişdir ki, problem yoxdur, o bilir və o özü həll edəcək. Kreditin verilməsi barədə müqavilənin imzalanması, yeri haqqında məlumatları, həmçinin bank əməkdaşlarına deyəcəyi məlumatları X75 deyirmiş. Ziya Hüseynzadə ya Whatsapp sosial şəbəkəsindən ya da mail üzərindən yazaraq bildirmişdir ki, bank əməkdaşı ilə görüş zamanı dediyi sözləri desin. Lakin 95% bank əməkdaşları ilə olan görüşlərə Ziya Hüseynzadə özü gəlirmiş ki, o heçnə deməsin və danışmasın. Bir yazışmada Ziya Hüseynzadə özü yazır ki, o bank əməkdaşlarının telefonlarını açmasın, ona xəbər etsin, özü onlarla danışacaq. Həmçinin, bankla olan müqaviləyə də imza barədə Ziya Hüseynzadə özü ona günün birinci yarısı yazmışdır ki, imza atacaqlar. Yəni bank məsələsinin başlamasından sona qədər kuratorluğu Ziya Hüseynzadə etmişdir. O, Ziya Hüseynzadə ilə verilən kreditin 3%-ni verəcəyini razılaşmışdır. Amma qrant məsələsi çıxandan X88zadə bildirmişdir ki, 50%-ni verməlidir. Ziya Hüseynzadə ilə tanışlığının birinci günündən deyirmiş ki, Asif onun dostudur və onun köməkliyi ilə işlərin hamısını edir, narahat olmasın. O, 130.000 dolları yəni 50%-i vermişdir. O, Asiflə il ərzində telefonda danışmamış, 3-4 dəfə Ziya ilə görüşdə olanda Asiflə masa arxasında oturmuşdur. O, Asifdən heç vaxt soruşmamışdır ki, 130.000 dollar pulu götürüb ya yox və ya həmin pul ona veriləcəkmi. Bunu soruşmaq düz çıxmırmış, çünki Ziya orda imiş. Lakin sonda Ziya Hüseynzadənin bu işlərindən sonra o Asiflə görüşmüş və demişdir ki, Ziya Asifin adından ondan 130.000 dollar pul tələb etmiş və götürmüşdür. Asif demişdir ki, gərək pulu verməzmiş. O, bilmir Ziya həmin pulu əslində Asifə ya hansı şəxsə verməli imiş. Amma Ziya hər dəfə ona Asifin adını çəkirmiş. Ziya özü və bank əməkdaşları ilə görüş zamanı onlar ona demişlər ki, tikinti qurtarandan sonra ona kredit ödənişindən qrant məbləği çıxılacaq və 2 milyon yox, 1 milyon 700 min banka borcu qalacaq. Tikinti qurtarandan sonra bankdan cavab almışdır ki, ona qrant vəsaiti verilməyəcək. Bu o deməkdir ki, Ziya 130.000 dolları heç kimə verməmiş, özünə götürmüşdür. Bəlkə də heç Ziya 130.000 dolları kiməsə verəsi də deyilmiş, bu heç bilinmir. Kredit vəsaiti təyinatı üzrə istifadə olunmuş və bütün məbləğ ona köçürülən kimi Türkiyəyə köçürülmüş, Türkiyədən materiallar gətirilmiş, yanvar ayında tikintiyə başlamışlar və mart ayının sonunda tikinti qurtarmış və aprel ayında fəaliyyətə başlamışlar. Tikinti başlayanda yanvar ayının sonları Bankın Bakı və Özbəkistan filialından nümayəndələri gəlib tikintinin gedişatına baxmışlar, fevral ayının ortalarında Zərərçəkmiş şəxs2 nümayəndəsi Bakıya göndərilmiş və nümayəndə sıfırdan yoxlama və baxış aparıb gömrük bəyannamələrini yoxlamış və görmüşdür ki, pul təyinatı üzrə istifadə olunmuşdur. İstixana kreditin təminatı olaraq banka girov qoyulmuşdur. Həmçinin təzə istixana da tikiləndən sonra təminat qoyulmuşdur. Torpaq da köhnə və təzə layihədə onlardadır. O, ödəmə qrafikinə görə banka krediti hər üç aydan bir ödəməli imiş. 2023-cü ildə ilk 3 ay mart ayı imiş. Birinci faiz ödənişi imiş, sonra iyun ayında 200.000 dollar, sentyabr ayında 200.000 dollar ödəməli imiş. Yəni ortalama hər 3 aydan bir 200.000 dollar pul ödəməli imiş. Kredit ödənişində gecikmə olmamış, vaxtlı-vaxtında ödənilir. İki ödənişi olub ki, onları bir gün əvvəldən ödəniş etmişdir. Bank barəsində heç bir dövlət orqanına və ya təşkilata şikayət etməmişdir. Zərərçəkmiş şəxs2 kredit vəsaitinin bütövlükdə ödənilməsini ondan tələb etmir. Elvin və Ziya Hüseynzadə tərərfindən saxtalaşdırılan həmin sənədlərə ekspertiza keçirilməmiş, imzaların qoyulma olduğu sənədlərə baxılanda görünür. O, əvvəllər ilk 3 ay sənədin saxta olduğunu görmürmüş amma Ziya Hüseynzadəyə deyirmiş ki, bir-iki sənəddə maliyyə axınlarını şişirdir, problem yaranacaq. Ziya Hüseynzadəyə dəfələrlə zəng edəndə və görüşəndə o, bildirirmiş ki, onlar krediti bu yolla alır. O, Ziya Hüseynzadəyə demişdir ki, kredit ona layihəni böyütmək üçün lazımdır. O, layihəni böyütmüş, tikib-qurtarmışdır. Ziya Hüseynzadə ona demişdir ki, bu işləri yerinə yetirməyə ona kömək edəcək, bankda da dostu var. O, əvvəllər kredit götürməmiş, Ziya Hüseynzadə də ona demişdir ki, krediti belə şişirdib böyütməklə götürürlər. O, sonda bunu bilmişdir. Borc müqaviləsini Ziya Hüseynzadə öz komputerində özü düzəltmişdir. Ziya Hüseynzadə borc müqaviləsini ona göndərmiş və o müqavilədə hər iki tərəfə imza çəkmişdir. O, bilirmiş ki, Ziya Hüseynzadənın hazırladığı müqavilə bəlkə də düz deyil. Amma onun bankda olan borc müqaviləsi bu müqavilədə olan rəqəmə gəlib çatırmış. Onun bankda 3 milyon manata yaxın borc müqaviləsi var imiş. O, rəhbərlik etdiyi hüquqi şəxsin hesabına 3 milyon manat pul vermiş, bu hal qanuni olub və rəsmiləşdirilmişdir. Səhv etmirsə, yay aylarında audit aparılmasına dair Ziya onunla müqavilə bağlamışdır. Onlar əvvəl razılaşmışlar ki, kredit məbləğinin 3%-ni Ziyaya verəcək. Sonra elə olmuşdur ki, bütün ödənişlər həmin 3%-in içində imiş. Lakin Ziyanın audit firması ilə müqaviləyə imza atandan sonra o Ziyaya kreditin 20-30% ödəniş etməli imiş, 70%-i isə Ziya ona audit keçirdiyi və audit rəyi verdiyi üçün Zərərçəkmiş şəxs2 Ziyaya ödəməli imiş. Halbuki 20% ödəməli deyilmiş, o 3%-in içində imiş. Ziya 70%-i əlavə pul kimi Zərərçəkmiş şəxs2ndan götürmüşdür. Amma o ödəniş etməmiş, çünki 3 % onun içində imiş. O, 18.000-19.000 evro ödəniş etməli imiş, amma ödəməmişdir. Ziya çıxarışlarda qeyd etmişdir ki, guya o ödəniş etmişdir. Ziya ödəniş və ödəniş tapşırığını Zərərçəkmiş şəxs2na göndərmişdir ki, guya o ödəniş etmişdir. Zərərçəkmiş şəxs2 da qalan 70% pulu Ziyaya ödəmişdir. Deyəsən, bu da 50.000-60.000 məbləğdə pul imiş. Qrantın verilməsi üçün tələbləri bu imiş ki, İstixananı tikib qurtarandan sonra birinci ödəniş gələndə həmin ödənişdən pul çıxılacaq. Tikinti işləri başa çatmış, hamısı qurtarmışdır. Ona deyilən hər tələbi yerinə yetirmiş, onsuz da məqsəd tikib qurtarmaq imiş. Tələbin yerinə yetirilməsini təsdiq edən belə bir akt yoxdur, onlar müraciət etdikdə demişlər ki, ona qrant verilməyəcək. Bu aktın tərtib olunması üçün müraciət etmişlər. Qrantın ayrılması üçün hüquqi addımlardan biri bu imiş ki, o banka qrantın onlara ayrılıb-ayrılmaması barədə elektron məktub göndərmişdir. Cavab verilmişdir ki, qrant müqaviləsini imzalamışlar, amma ona qrant ayrılmayacq. Qrantın verilməməsinə səbəb olmamalı imiş. Ziya aləmi birbirinə qatmış, kiməsə nəsə verməmiş ki, onun da qrant müqaviləsini imzalamamışlar. Çünki Ziya ilk gündən deyirmiş ki, dostu orda işləyir, onun dostuna da pul çatmalıdır. Qeyd etdiyi cavab məktubu deyəsən 31 iyul tarixli məktubuna cavab imiş. O, banka borcunu bitirəndə, görünəcək ki, ona qrant verilməyəcək. Çünki ona qrant verilsə imiş, 2023-cü ilin iyul ayının ödənişindən pulu çıxarmışlar. İl yarım vaxt keçib, deməli qrant verilməyəcək. Avropa Bankına 5.000 ya da 10.000 ödəniş etmək lazım imiş, o da həmin ödənişi etmişdir. Bu pulun depozit pulu olub-olmadığını bilmir. Amma bu qranta aid deyilmiş. Çünki ona 5.000 ya 10.000 ödəməyi barədə məktub gələndə o məktubu Ziyaya göndərmiş, Ziya demişdir ki, pulu ödəsin və sonda həmin pulu ödənişdən çıxacaqlar. O, bankın rəhbəri ilə üzbəüz görüşüb danışmış və deyilmişdir ki, ona qrantı verməyəcəklər. Qrantın verilməməsi ilə bağlı rəsmi saytlarda məlumat verilməmiş, amma 1 ildi sayta girib baxmır. Qrant müqaviləsinin bağlanması ilə bağlı 1 dəfə tədbir keçirilmişdir. Əsas imzalanma 1 dəfə olmuşdur. Dekabrda da tədbir olmuş, baxışa gəlmişlər və şəkil çəkmək üçün imza atmışlar. Amma əsas imzalama 1 dəfə noyabr ayında olmuşdur. İlk imzlamada Ziya özü onu dəvət etmişdir. İkinci imzalamada o Ziyanı dəvət etsə də Ziya gəlməmişdir. Həmçinin, imzalama zamanı Avropa Bankından gələnlər, bankın yerli əməkdaşları, Asif, onun işçisi Kənan və bir xanım da iştirak edirmişlər. Avropa Bankının özü həmin mərasimi sayta yerləşdirmişdir ki, Azərbaycan Respublikasında kənd təsərrüfatına dəstək göstərirlər. O, kredit verilən pulu çəkib Ziya Hüseynzadənin pulunu vermişdir. 190.000 dollar Ziyaya vermiş, qalanları köçürmə ilə Türkiyəyə, qalanları yerli tikinti şirkətlərinə vermişdir. Puldan borc müqaviləsi üzrə şirkətə olan borcun geri ödənilməsi üçün isitfadə etməmiş, bütün pul istixanaya xərclənmiş, hətta öz cibindən də əlavə pul qoymuşdur. O puldan özünə götürməmiş, pul şirkətə mədaxil olunmuşdur. Görülmüş işlərə görə 30 noyabr tarixindən X88zadə elektron qaimə vurmamış, hədə-qorxudan sonra Ziya elektron qaimə vurmuşdur. O, elektron qaiməyə cavab olaraq bildirmişdir ki, belə kredit verilməmiş, olmamışdır. Çünki X59nin özünü tanımışlar. Müqavilə etibarsızdır və Avropa Bankı ilə müqaviləni bağlamazadan 10-15 dəqiqə əvvəl Ziya ona müqaviləni imza çəkdirmişdir ki, bank əməkdaşlarına göstərəcək. Lakin əvvəlcədən Ziya ilə razılaşma olmamışdır ki, ödəniş müqavilə əsasında olacaq. Onlar Ziyanın şirkətini tanımamış, Ziyanı tanımışlar və ona nağd şəkildə pul vermişlər. Hamısının son dövrlərdə Ziya Hüseynzadə ilə işləmək niyyəti var imiş. Ziya əlavə kredit götürmək barədə təklif demiş, o razılaşmaq istəsə də razılaşmamış, X58 aləmi bir-birinə vurmuşdur. 2018-ci ildə şirkət tərəfindən 3.000.000 manat borc verib-verməməyi yadında deyil. 2022-ci ildə əvəzləşdirmə olarkən Ziyanın icazəsini almamış, çünki onun icazə verməsinə ehtiyac yox imiş. İşdə əlbirlik sənədləri Ziya hazırladığı üçün verilmişdir. Kənd təsərrüfatında pul çox tez xərclənir, bəzən 1 həftəyə 100.000-150.000 manat xərcləyəndə növbəti həftə kassada pul qalmır, məcburən başqasından borc istəməli olur. 794.000 dollar pulu Türkiyəyə "xxxx" vasitəsilə köçrməyə dair o öz sənədlərinə baxmalıdır, hazırda heçnə yadında deyil. Kənd təsərrüfatı olduğundan onlar vergi ödəyicisi deyil. O, hər 3 aydan bir kredit ödənişi edir. Hazırda 1 milyon 100.000 dollar kredit borcu qalmışdır. O, Ziya Hüseynadədən 130.000 dollar dələduzluq yolu ilə alınan vəsaiti tələb edir. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, audit rəyindən onun başı çıxmır, rəyi Ziya özü tərtib etmişdir. O, həmin vaxt Azərbaycanda deyilmiş və Ziya onları ona göndərmişdir ki, imza, möhür atsın. Ziya 1 il ərzində olan rəqəmləri toplayıb audit rəyinə yerləşdirib imza atmağını istəmişdir. Ziya öz tərəfindən də imza atmışdır. Ziya ona sənəd atmışdır ki, guya o Ziyanın audit şirkəti ilə müqavilə bağlamalıdır. O, bir neçə sənədi Ziyaya atmış və Ziya da banka göndərmişdir ki, 70% pulu özünə götürsün. Ziya ödənişi almış, çünki bank Ziyaya ödənişi etməsəymiş, audit rəyini qəbul etməzmişlər. O, şirkətin sənədləri, torpağın sənədləri, orijinal bank çıxarışlarını skan edib mail vasitəsilə Ziya Hüseynzadəyə göndərmiş, bir-iki maili Şahid4 də göndərmişdir. Elə sənədlər olmuşdur ki, Zərərçəkmiş şəxs2na o göndərmiş, X58 demişdir ki, həmin sənədləri o göndərməlidir. 2-3 dəfə işçisi Elvin Zərərçəkmiş şəxs2na sənədlər göndərmiş, digər sənədləri banka Ziya Hüseynzadə də göndərmişdir. 190.000 pulun banka köçməsindən 2-3 gün əvvəl o pulun köçübköçməməsi barədə Ziyaya mesaj yazırmış. Ziya özü bunu bank əməkdaşları ilə aydınlaşdırırmış. Ziya özü ona mesaj yazmış, həm də bankdan ona bildirilmişdir ki, hesabına kredit məbləği köçmüşdür. 26 dekabr 2022-ci il tarixində pul banka köçəndən sonra o Tbilisi prospekti , “150 Bar” adlanan yerdə nağd şəkildə əlbəəl Ziyaya 100.000 dollar pul vermiş, həmin vaxt tək imiş. 27 dekabr 2022-ci il tarixində oğluyla birlikdə 90.000 dollar pulu Ziya Hüseynzadəyə vermişdir. Vergi Cinayəti Orqanı onu dəvət edib yoxlamalar aparmış və müəyyən etmişdir ki, vəsaitlər lazımi yerlərə xərclənilmiş, vergidə problem və gecikmə olmamışdır. Ziya Hüseynzadə həmin İdarə işçilərindən də şikayət etmişdir ki, düzgün yoxlama aparılmamış, amma onun barəsində 1 həftə yoxlama aparmışlar. İlk gündən Asiflə arasında kredit vəsaitinin alınması barədə danışıq, razılıq, təkbətək görüş, telefon danışığı olmamış, 1 il ərzində 1 dəfə axır vaxtlarda torpağı girov götürəndə o Asiflə bir maşında Salyan rayonunda notariusa getmiş və onlar imza atdırıb geri qayıtmışlar. Digər görüşlərdə Ziya yanında olmuşdur. Asiflə görüşdə onların ofisində üçü bir yerdə oturmuşlar. Ziya 2021-ci ilin sentyabr ayından 2023-cü ilin dekabr ayının sonuna kimi bütün işləri görərkən Asiflə özü danışıqlar aparmış, o Asiflə danışıqlar aparmamışdır. Ziya işləri görürmüş, qrup da açmış, qrupda Asif, Kənan, bankın mühasibləri də var imiş. Onlar notarius işlərini görməyə kömək edirmişlər. Ziya demişdir ki, Asif problem yaradacaq, kredit verməyəcək, istəmirsə dayandırsınlar. O, Ziyaya pulu verməyə də bilərmiş, amma söz kəsdiklərindən, o Ziyaya pulu vermişdir. Ziya ona yalan demiş, ona qrant verilməmişdir. Yəqinki Ziya kiməsə çatası pulu verməmiş deyə ona qrant verilmir. Ziya ona mesaj yazmışdır ki, PKF Londondan da xahiş edəcək ki, Londondan ona kreditin verilməsinə kömək etsinlər. O, Kənanla 1 dəfə danışıq aparmış, ona yox deyəndə demişdir ki, mümkünsə özü birbaşa ona kredit ayırsın. O, məktubu Ziyadan almışdır. Ona müqavilə bağlamaq barədə ilk Ziya mesaj yazmış, sonra bankın nümayəndəsi Kənan mesaj yazmışdır. O, bankın nümayəndəsi Kənana mesaj yazmamış, Kənan özü ona mesaj yazmışdır ki, müqavilə bağlayırlar. Bankın nümayəndəsi Kənanla olan yazışmaları Ziyaya göndərmiş, çünki Ziya ona demişdir ki, bankda nə baş verirsə ona desin. Elan olunmuş cinayət işinin 6-cı cild 236-238-ci vərəqələrində olan "xxxx" ASC-nin Xəzər filialına məxsus məxaric orderlərinə əsasən zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, o, mühasibatlıqdan baxmalıdır ki, bu pullar nəyə xərclənilib, hazırda buna cavab verə bilməyəcək, yadında deyil. Məhkəmənin sonrakı iclaslarında proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, borc müqaviləsi onun adına olduğuna görə krediti Ziyanın adına çıxarmamış, borc əvəzinə çıxarmışdır. Qalan kredit pullarının sərf olunmasından Ziyanın xəbəri olmamış, çünki ondan sonra Ziya aləmi bir-birinə qatmışdır. Əvvəlcədən bütün sənədləşmə, maliyyə yığımları, bank çıxarışlarına dəyişiklikləri Ziya Hüseynzadə etmişdir. Onun böyük səhvi sənədlərə imza atmaq olmuşdur. Ziyanın marağı onlardan pul əldə edib sonra yenidən dələduzluq yolu ilə pulu götürmək imiş. Onun əvvəlcədən tikilmiş parniki olmuş və ona təxminən 2.000.600 dollar pul xərcləmişdir. Əvvəlcədən tikilmiş parnikinə Ziya Hüseynzadə qiymətləndirmə aparmışdır. Səhv etmirsə 2.000.100-2.000.200 dollar qiymətləndirmə etmişlər. O, sənədin saxta olub-olmamasını indiyə kimi seçə bilmir. Lakin qiymətləndirməni şirkətin yoxsa özlərinin edib-etmədiyi bəlli olmadığından o məhkəmədə saxta sənəd sözünü işlətmişdir. Ziya Hüseynzadə onu Fəxri adlı dostu ilə tanış etmiş, qiymətləndirməni onlar etmişlər. Bütün sənədlərə Ziya Hüseynzadə güya baxırmış və o da Ziyaya inamına görə sənədlərə imza çəkirmiş. Ona qiymətləndirmə sənədi göndəriləndə o öz etirazını yazmış və bildirmişdir ki, parnik 2018-ci ildə tikilib, amma qiymətləndirmə 2021-ci ilə edilmişdir. O, demişdir ki, qiyməti aşağı salmaq lazımdır. Lakin o 2018-ci ildə onların qiymətləndirmə rəqəmindən artıq pul xərcləmişdir. Səhv etmirsə, qrant müqaviləsinin imzalanmasından əvvəl Avropa Bankının ofisində şərtlərə dair Ziyayla birlikdə görüşü olmuş, həmin görüşdə Kənan, Asif və Ziya ona demişdir ki, tikinti qurtarandan sonra ona ödəniləcək ödənişdən qrant çıxılacaq. Avropa Bankının əməkdaşı ona demişdir ki, kredit veriləndə qrant həmin puldan çıxılacaq, Ziya da bunu təsdiq etmişdir. Həmin görüşdə Ziya orda oturmuşdur. Müqavilə şərtləri email vasitəsilə Avorpa Bankı tərəfindən təqdim olunmuş, səhv etmirsə, Ziyadan da bu şərtlər barədə email almışdır. Ona verilən suallardan belə məna çıxır ki, o krediti təyinatı üzrə istifadə etməmiş, lakin Ziya şikayət verməzdən əvvəl gəlib yoxlamalı sonra şikayət verməliymiş. Ziya Hüseynzadənin borc müqavilə nümunəsi göndəribgöndərmədiyini xatırlamır, sadəcə borc müqaviləsi göndərmişdir. Səhv etmirsə, müqavilə 2018 ya 2019-cü ili əhatə etməliymiş, dəqiq xatırlamır. Borc müqaviləsinin nə vaxt göndərildiyini xatırlamır, amma 2022-ci il deyilmiş. 2018-ci ildə onun şirkətiylə borc müqaviləsi var imiş. İcra hakimiyyətindən çıxarışlar olmuş, o tərəfdən də arayışlar olmuşdur. O, “Muğam Bankdan” çıxarışları yox, orijinal sənədləri Avropa Bankına təqdim etmişdir. Möhürü səhv etmirsə 1 dəfə Ziya Hüseynzadə özü vermiş, digərlərini isə demişdir ki, banka gedib möhür vuracaqlar. Amma "xxxx" demişdir ki, sənəd saxtadır. Ziya Hüseynzadəyə demişdir ki, bank sənədlərin saxta olduğunu deyir. “Araz“, “Oba“ marketlərlə müqaviləsi olmamış, bu barədə Ziya ilə yazışmasının olmasını xatırlamır. Ziyanın göndərdiyi müqavilə ona görə saxta imiş ki, həmin müqavilə əsasında o heç bir bankdan nağd pul çıxara bilməyəcəkmiş. Yəni onun şirkətinə bəzən nağd pul lazım olanda o pul çəkə bilməyəcəkmiş. O, 737.000 dollar pulu hansı müqavilə əsasında çıxardığını xatırlamır. “Mekases” şirkəti ilə 2018-ci ildə müqavilə bağlamışdır. 2.000.000 dollar kreditdən pul götürmüşdür. Krediti 2022-ci ildən alan kimi müasir isitfadə olunan avadanlıqlar almışdır. İş materiallarında gömrük bəyannamələri var. Konstruksiya, asqılar və sair kimi avadanlıqlar almışdır. Audit şirkəti, sonra da bank əməkdaşları tərəfindən nəzarət ölçüsü aparılmışdır. O, 1 dəfə 10 avqust tarixində Ziyadan borc istəmiş, o həmin vaxt Ziyaya 190.000 manat pul verməmişdir. Elan olunmuş cinayət işinin 4-cü cild 145-147-ci vərəqələrində olan 06 yanvar 2022-ci il tarixli müqavilədəki imzaya əsasən zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, imza onundur. Bu müqaviləyə imza noyabr ayında çəkilmişdir. Noyabr ayında Ziya Hüseynzadə kredit müqaviləsindən 15-20 dəqiqə əvvəl gəlib ona imza çəkdirmişdir. O, imza atanda Ziya Hüseynzadədən soruşmuşdur ki, imza nəyə lazımdır axı, o söz vermişdir ki, pulu verəcək. Ziya Hüseynzadə demişdir ki, bankın əməkdaşı bunu görməsə kredit ləğv olunacaq. O, inandığından imza çəkmişdir. Elan olunmuş cinayət işinin 10-cu cild 59-60-cı vərəqələrində olan borc müqaviləsinə və imzaya əsasən zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, imza onun imzasıdır. O, müqavilə əsasında şirkətə 1.000.000 dollar, 200.000 avro borc vermişdir. Bu müqaviləni o hazırlamamış. Hər bankda belə müqavilələr var, təsisçi və adi insan bunu bağlaya bilər. Müqavilə bağlanan vaxt etibarlı imiş, amma artıq müddəti bitdiyindən və bank bağlandığından etibarsızdır. Müqaviləni bağlamağı X75 deməmiş, o özü müqaviləni bağlamışdır. Məhkəmə iclasında qanuni nümayəndənin iştirakı ilə şahid qismində dindirilmiş azyaşlı Şahid1 ifadəsində göstərmişdir ki, o, Ziya Hüseynzadəni 1 dəfə görmüşdür. Onlar atasıyla hərdənbir çıxıb gəzir, 2 il əvvəl dekabr ayında axşam saatlarında Ziya əmi, atası və o kafedə oturmuşlar, Ziya əmi ona şirniyyat sifariş etmişdir. Həmin vaxt onun 10 yaşı var imiş. Ziya əmi ondan hansı məktəb, hansı sinifdə oxuduğunu soruşmuş və o onun bütün suallarına cavab vermişdir. Atası Ziya əmiyə pul vermiş, pulun nə qədər olduğunu bilmir. Pul ABŞ dolları ilə imiş. Pul rəngli paketin içində imiş. Paketin bağlı olub-olmaması dəqiq yadında deyil. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid1 bildirmişdir ki, onlar atasıyla kafedən əvvəl “Muğam Banka” getmiş, atası orda kassaya gedib paketi kassaya vermiş və pul götürmüşdür. O, atasıyla olanda adətən kassadan pul çıxarmamış, bu birinci dəfə imiş. O, "xxxx"-in harda yerləşdiyini bilmir, binanın üstündə bankın adı yazılmışdır. Onun anası evdə deyilmiş və tək qalmasın deyə atası onu özü ilə aparmışdır. Bankda o atasının yanında imiş. Atası pulu kassadan götürmüşdür. Pul dollar imiş, atası pulu rəngli paketə qoymuş, amma paketi hardan götürdüyünü xatırlamır. Kafedə o atasıyla oturmuş, Ziya əmi onlarla üzbəüz oturmuşdur. Atası və o “Coca-Cola” içmiş, Ziya əmi çay içmişdir. Onlar atasıyla kafedən getmiş, amma Ziya əmi kafedə qalmışdır. Atası on Ziya əmi ilə tanış edəndə ona paketi vermişdir. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid6 ifadəsində göstərmişdir ki, o, əvvəllər "xxxx" ASC-nin icraçı direktoru işləyirmiş, lakin hazırda bank fəaliyyətini dayandırdığından öz fərdi işiylə məşğul olur. O, Təqsirləndirilən şəxs 15 ildən çoxdur tanıyır. Həmin 15 il ərzində o müxtəlif banklarda fəaliyyət göstərmiş və X92 Zadə ilə həm bank işləri ilə bağlı, həm də dostluq münasbətləri olmuşdur. Təxminən 2 il əvvəl, martaprel aylarında Təqsirləndirilən şəxs ilə avtomobildə gedərkən Ziyaya zəng gəlmişdir. Təqsirləndirilən şəxs telefonla danışdıqdan sonra ona yolüstü “X87”-də 5 dəqiqəlik işi olduğunu demişdir. O, Ziyanı gözləməyə razı olduğunu demiş və onlar “X87”-ə getmişlər. O, hotelin foyesində gözləmiş, Təqsirləndirilən şəxs isə hotelin restoran tərəfində Kənan və Asif adlı şəxslərlə görüşmüşdür. O, görüşün orda keçirilmə səbəbini bilmirmiş. O, sadəcə foyedə kənardan onları görürmüş. Təqsirləndirilən şəxs, Kənan və Asif 5-10 dəqiqə oturmuşlar, sonra Kənan və Ziya onun tərəfə doğru gəlmişlər. Təqsirləndirilən şəxs onları tanış etmişdir. O, Kənan bəylə salamlaşmışdır. Onlar söhbət edib hotelin qarşısına çıxmışlar. O, kənarda dayanmışdır. Həmin vaxt görmüşdür ki, Kənan bəy əlindəki sənədləri Təqsirləndirilən şəxs vermişdir. Onlar pıçıltı ilə danışırmışlar və hətta Kənan bəy Ziyanın qulağına nəsə deyirmiş. Deyəsən həmin sənəd xidmət müqaviləsi imiş, çünki onlar hansısa kredit və əməliyyatlarla bağlı danışırmışlar. O, onların danışıqlarını tam eşitmirmiş. Təqsirləndirilən şəxs Kənan bəyə “sənin işin düzəldi, mənim ödənişlərmi nə vaxt edəcəksən?” demişdir. Kənan bəy Təqsirləndirilən şəxs səbrli olmağını, pulu ödəyəcəyini demişdir. X88 Zadə ilə o Ziyanın avtomobilinə əyləşmiş, Zərərçəkmiş şəxs1 da öz maşını ilə getmişdir. O, maşında qabaq oturacaqda oturmuş, maşını Ziya sürürmüş. Təqsirləndirilən şəxs ona demişdir ki, Kənan neçə müddətdir onu fırladır, nə öz borcunu, nə də xidmət haqqını ödəmir. Bu Kənan adlı şəxslə birinci görüşü imiş. İkinci dəfə isə İzmir küçəsi, “Həyat Residence” ilə üz-üzə yerləşən “150 Bar” X82 Zadə ilə söhbət edərkən Kənan adlı şəxs yanında kiçik yaşlarında, eynəkli və qarabəniz uşaqla yanlarına gəlmişdir. Təqsirləndirilən şəxs və Kənan terasda künc tərəfə keçmişlər. O və balaca uşaq kənarda oturmuşdur. Təqsirləndirilən şəxs və Kənan söhbət edib yarım saatdan sonra gəlmişlər. Kənan və yanındakı uşaq çıxıb getmişlər. O, “150 Bar” kafeyə Ziya ilə nə gələndə, nə də çıxanda Ziyanın əlində bağlama görməmişdir. Ziyanın əli boş imiş. “150 Bar” kafedə uşağın oturduğu yer ilə Ziya və Kənanın dayandığı yer arasında 20-30 metr məsafə var imiş. O, uşağın Ziya və Kənanın yanına yaxınlaşmasını görməmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 təxminən 2-3 dəfə görmüşdür. O, Zərərçəkmiş şəxs1 gördüyü tarixi dəqiq xatırlamır, təxminən 2022-ci ilin dekabr-yanvar ayları görüşmüşlər. "xxxx" ASC-nin Xəzər filialında Zərərçəkmiş şəxs1 hesablaşma hesabı olmuş və əməliyyatlar etmişdir. Lakin baş ofisdə Zərərçəkmiş şəxs1 hesabı olmamışdır. "xxxx" ASC-nin Atatürk küçəsində yerləşən Xəzər filialının direktoru Elman Hüseynovdur. Elman və Kənan yaxın dostluq münasibətində imişlər və bunu hamı bilirmiş. Təqsirləndirilən şəxs onların bankının Xəzər filialına şikayət ünvanlamışdır. Belə ki, Təqsirləndirilən şəxs şikayəti Zərərçəkmiş şəxs1 verilən 2 milyon kreditin nağdlaşdırılması, təyinatı üzrə sərf edilməməsi imiş. Ziya şikayətində vəsaitin necə nağdlaşdırıldığını sorğu etmiş, çünki faktiki olaraq 30.000 manatdan çox pulu nağdlaşdırmaq olmur. Həmçinin şikayətə əsasən hansısa saxta sənədlərə orijinal möhür ilə peçat vurulmuş, imza çəkilmişdir. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid6 bildirmişdir ki, istintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir. O, Asifi tanıyır, oxşar sahələrdə işlədiklərindən onu 1-2 dəfə görmüşdür. O, Təqsirləndirilən şəxs ilə dost olsa da, Təqsirləndirilən şəxs ona qazanc və gəliri barədə nəsə deməmişdir. Sadəcə Ziya pulunu Zərərçəkmiş şəxs1 ala bilmədiyini bildirmişdir. O, Təqsirləndirilən şəxs və Zərərçəkmiş şəxs1 arasındakı söhbətlərdən belə başa düşmüşdür ki, onlar böyük məbləğdə kredit barədə danışırlar. O, “X87”-də görüş zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 kredit verilib-verilməməsini bilmir.”150 Bar” kafedəki görüş “X87”-də olan görüşdən sonra baş tutumuşdur. İstintaq zamanı ifadə verərkən müstəntiq ona görüşlər barədə sual vermədiyindən o bu haqda danışmamışdır. Məhkəmədə bu barədə sual verildiyindən o ətraflı danışır. Elan olunmuş cinayət işinin 6-cı cild 236-cı vərəqəsində olan ödəniş qəbzlərinə əsasən Şahid6 bildirmişdir ki, burdakı imza ona məxsusdur. Zərərçəkmiş şəxs1 fiziki şəxs olaraq öz şirkətinə borc verməsi, pul nağdlaşdırılmasını yoxlamaq onun vəzifə öhdəliyində deyil, İdarə heyətinin sədrinin vəzifə öhdəliyidir. Həmin dövrdə sədrin Elman Həsənov yoxsa Elnur Abbasov olmasını dəqiq bilmir. Elan edilmiş cinayət işinin 12-ci cild 50-54-cü vərəqələrində olan şahidin dindirilmə protokoluna və protokoldakı imzaya əsasən Şahid6 bildirmişdir ki, imza onun imzasıdır. O, məhkəmədə verdiyi ifadəni istintaq zamanı da demişdir. İstintaq zamanı da bildirmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1la 1-2 dəfə görüşmüşdür. Lakin müstəntiq ondan ”150 Bar” Kafedə görüşü soruşmadığından o təkcə “X87”-dəki görüş haqqında ifadə vermişdir. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid4 ifadəsində göstərmişdir ki, o, hazırda İENDE qrup şirkətində işləyir. O, maliyyə sahəsində İqtisadiyyat və İdarəetmə ixtisasını bitirmişdir. O, 2021-2022-ci ildə 1 ildən çox müddətə "xxxx" MMC-də Ziya Hüseynovun yanında maliyyə müdiri vəzifəsində işləmişdir. Sonra işdən çıxmış və 2022-ci ilin noyabr ayında yenidən Sumqayıt şəhərində yerləşən zavodda işləməyə başlamışdır. O, "xxxx" MMC-də rəsmi əmək müqaviləsi əsasında işləyirmiş. O, yoxlamalara getmirmiş, o maliyyə və vergi hesabatlarını vermək, şirkətin gəlir xərcinin uçotunu aparmaq, xidmət göstəriləcək şirkətə sorğu-məlumat vermək kimi vəzifələri icra edirmiş, yəni şirkətə aid işlər görürmüş. Şirkət kiməsə xidmət göstərirmiş, onlar qaimə kəsirmiş və həmin şəxslər ödəniş edirmişlər. O da şirkətin maliyyə hesabatlarını verirmiş. Şirkət normal xidmət göstərirmiş. Xidmət göstərdiyi 1 il ərzində şirkətin müqavilə bağladığı şirkətlərin sayı yadında deyil, amma o göndərdiyi sorğulardan bilir ki, həmin şirkətlərin sayı çox imiş. Ziya Hüseynzadə auditi özü edirmiş və ona hansısa şirkətin ödəniş və qaimələrini yığmağı, hansısa şirkətdən məlumatlarının götürülməsini ona tapşırırmış. Xidmət göstəriləndən sonra pul köçürülmə yolu ilə verilirmiş, onların nağd pul almaqları yadında deyil. Müqavilə bağladıqları şirkətlərdən hansından ən böyük məbləğin alınması və ya alınan məbləğin miqdarı yadında deyil, yadından çıxmışdır. O, müqavilə, rəy, yoxlama aktlarına imza çəkməmişdir. O, işlədiyi müddətdə Zərərçəkmiş şəxs1 100.000 dollar və 90.000 dollar pul verilməsindən məlumatsızdır. O, 2022-ci ilin may-iyun aylarında şirkətdə işdən çıxmışdır. O, işlədiyi müddətdə nağd şəkildə kassaya pul verilməmişdir. Nağd pul dövriyyəsi firma blankı kimi qalmış, amma nağd əməliyyat aparılmırmış. Şirkətdə az işçi işləyirmiş. Baş mühasibin işi hesabatlar vermək imiş elə həmin işi o görürmüş. Zərərçəkmiş şəxs1la Ziya Hüseynzadəni o tanış etməmişdir. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid4 bildirmişdir ki, istintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir. Müştərilər özləri məlumatları ya fləşkartla, ya da mail vasitəsilə onlara verirmişlər. O, sənədlərin texniki tərəflərini səliqəyə salırmış, Ziya Hüseynzadə isə həmin sənədləri audit tələbinə uyğun olan hesabat formasına salırmış. O, səhv etmirsə, "xxxx" MMC“-də yox, "xxxx" MMC-də işləyirmiş. Sənədlərə və hesabatlara onlar tərəfindən düzəliş olunmurmuş. Müştərilər məlumatlar olan sənədləri, hesabatları özləri onlara göndərirmişlər. Müştərilər tərəfindən təqdim olunan hesabatların doğruluğuna görə həmin şirkət və ya müştəri məsuliyyəti özü daşıyırmış. Çünki özləri imza və möhür vurduqları maliyyə hesabatlarını onlara təqdim edirmişlər. “GEMZA GROUP" MMC və "xxxx" MMC ilə əməkdaşlıq olarkən o şirkətdə işləyirmiş. O, "xxxx" MMC ilə əməkdaşlıq yeni başlayıb davam edən zaman o şirkətdən ayrılmışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 ofisə 1 dəfə gəlmiş və Ziya onu Kənanla tanış etmişdir. Elə olmuşdur ki, Zərərçəkmiş şəxs1 onun yanında məlumatları özü fləşkartda vermiş, həmçinin Zərərçəkmiş şəxs1 mailə də məlumatlar göndərirmiş. Onlar işi yoxlayan orqanlar Auditorlar Palatası yoxlayıb 1-5 arası qiymətləndirirmiş. Həmçinin, “Pkf” London Baş Ofisi bir ildən bir rutin yoxlama aparırmış. “Pkf” London Baş Ofisi daha sərt yoxlama keçirirmiş və əgər onların hesabatlarında nöqsan aşkar etsə imişlər, firanşizanı ləğv edilərmiş. O, müştərilərdən təqdim olunan ilkin maliyyə məlumatlarının doğruluğu əks etdirməsinə dair sənəd almırmış. Bəzən müştərilər imza və möhür ilə təsdiqləyib çıxarış verirmişlər. Müştərilər verdikləri hesabatlarda imza, möhür qoyurmuşlar. Direktor və baş mühasib də təsdiqləyirmiş. Avropa Bankı, Auditorlar Palatası və ya hansısa şirkət əvvəllər də şişirdilmiş hesabatlarla bağlı onlara nöqsan deməmiş, heç vaxt problem çıxmamışdır. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid5 ifadəsində göstərmişdir ki, o, 2015-ci ildən 2023-cü ilə kimi Zərərçəkmiş şəxs2 Azərbaycan Respublikasında olan nümayəndəliyində baş bankir işləmişdir. O, bankda biznesin inkişafı ilə məşğul olurmuş. O, ofis rəhbəri deyilmiş, ofisin rəhbəri ofisin işinə cavabdeh imiş. Ziya Hüseynzadə ilə 2018-ci ildə tanış olmuş, belə ki, müştəriləri olan “Baku Elektroniks”-in finans rəhbəri X74 ilə tanış etmişdir. Zərərçəkmiş şəxs2ndan alınan kredit Avropadan alınır və ölkənin pulu ilə geri qaytarılır. Belə ki, krediti özəl sektor alıbsa özəl sektor özü, dövlət üçün alınan kredit isə dövlət tərəfindən ödənilirmiş. Kredit ödənmədikdə girov satılaraq pulu ödənilir. Əgər girov olmasa pul batmış hesab olunur. Yəni bu kreditə görə dövlət öhdəlik daşımır. "xxxx" MMC-nin təsisçisi Şahid8 bankın müştərisi olduğundan öncədən onu tanıyırmış. 19 yanvar 2023-cü ildə "xxxx" MMC-nin təsisçisi Şahid8 ona zəng edərək bankın ondan şəxsi məlumatlar istədiyini, şəxsi bank çıxarışlarını təqdim etməsi məzmununda məktub daxil olduğunu bildirmişdir. O, bunun mümkünsüz olduğunu, bankın heç vaxt şəxsi hesab məlumatları istəmədiyini demişdir. O, Şahid8 demişdir ki, məktubu ona atsın. Şahid8 məktubu “Whatsapp” sosial şəbəkəsindən ona göndərmişdir. O, məktuba baxdıqda görmüşdür ki, loqo sətrin ortasında yox, kənarda yazılıb, məktub imzasızdır və Londonda yerləşən Baş ofisin ünvanı düzgün yazılmamışdır. O, məktubun bankdan verilməsinə şübhə etmiş, lakin hər ehtimala qarşı məktubu proyekti aparan bankir Anna Kraşviriyə göndərmişdir. Anna Kraşviri məktubu London ofisinə göndərmişdir. Londonda yerləşən Baş ofis həmin məktubun banka məxsus olmadığını təsdiq etmişdir. O, Şahid8 bu məlumatı çatdırmışdır. O, Şahid8lə görüşəndə ona demişdir ki, X50 Bankın ofisi ilə görüşməyə gedib, yoxlamalar başlanılmışdır. O, bütün müştərilərə zəng edib belə məzmunda məktubun onlara daxil olub-olmadığını dəqiqləşdirmişdir. Müştəri Zərərçəkmiş şəxs1 ona da belə məzmunda məktub daxil olduğunu təsdiq etmişdir. 20 yanvar 2024-cü il tarixində o Zərərçəkmiş şəxs1 və Şahid8lə görüşmüş və Zərərçəkmiş şəxs1 da X21 Bankın ofisi ilə görüşməyə getdiyini demişdir. O, bildirmişdir ki, Bankın Dubayda ofisi yoxdur. O, onlara yazılı şəkildə banka müraciət etmələrini bildirmişdir. O, məktubun kim tərəfindən yazıldığını bilmirmiş. Məktub üzrə araşdırma aparmaq onun səlahiyyətində deyilmiş. "xxxx" MMC və "xxxx" MMC banka yazılı şəkildə müraciət etmişlər. Səhv etmirsə, "xxxx" MMC və "xxxx" MMC yerli dövlət orqanlarına da bununla bağlı müraciət etmişlər. O, Zərərçəkmiş şəxs1la görüşdükdə Zərərçəkmiş şəxs1 ona bildirmişdir ki, Ziya Hüseynzadə onun adından Kənandan pul istəmişdir. Lakin pulun məbləği və ya verilib-verilməməsini bilmir. Zərərçəkmiş şəxs1 ona demişdir ki, Ziya Hüseynzadənin onun adından istədiyi pulu ona vermişdir. Lakin o bunu gözüylə görməmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1la bu proseslərin gedişatı zamanı təklikdə görüşməmişlər. Bütün görüşləri ofisdə olmuşdur. Bircə dəfə girov müqaviləsi bağlamaq üçün Salyana Zərərçəkmiş şəxs1 maşını ilə biryerdə getmişdir. Salyanda müqaviləni bağlayıb geri qayıtmışlar. Zərərçəkmiş şəxs1la görüşlərində Ziya Hüseynzadə də iştirak etmişdir. Kreditin alınması barədə müraciət müştəri tərəfindən daxil olur. Onların bankında proses formal deyil. Yəni müştəri müraciət edərək fəaliyyətini bildirir və pul ayrılmasını istəyir. Onlar da həmin layihəyə baxırlar. O, səhv xatırlamırsa, kredit ayrılması ilə bağlı Zərərçəkmiş şəxs1 və Ziya Hüseynzadə banka bir yerdə gəlmişlər. İlk görüşləri təxminən 2019-2020-ci illərdə imiş. Ziya Hüseynzadə həm konsultant, həm də auditor imiş. Kredit ayrılması barədə qərarı o vermir, qərarı Londonda yerləşən komitə verir. Komitə 9 nəfərdən ibarətdir. Onun Komitəyə nəsə deməyə heç bir səlahiyyəti yoxdur. Komitə özü sənədlərə və proyektə baxaraq krediti təsdiq edib-etməmək barədə qərar verir. Ziya Hüseynzadə 2018-2023-cü illərdə banka 50-ə yaxın layihə gətirsə də, yalnız 2 layihəsi təsdiqlənmiş, 48 layihəsi rədd edilmişdir. Heç kim Komitənin qərarına təsir edə bilməz. Qrantın verilməsində də proyektə baxılaraq verilib-verilməməsi qərara alınır. Qrant məsələsinə yerli ofis yox, London ofisi qərar verir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 kreditin və qrantın təsdiq xəbərini kimin verməsini xatırlamır. Lakin adətən onlar ya birbaşa ya da konsultant vasitəsilə Komitə qərarını çatdırırmışlar. Kreditin imzalanması mərasim şəklində də keçirilə bilir, ofisdə də baş tuta bilir. 2022-ci ilin noyabr ayında o “Four Season” Hoteldə başqa bir mərasimdə imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 və Ziya Hüseynzadə biryerdə “Four Season” Hotelə gəlmişlər. Onlar hotelin foyesində imzalama işini etmişlər. Yəni bankın səlahiyyətli nümayəndəsi kimi bank adından kredit və qrant müqaviləsini o imzalamış, şirkət adından isə Zərərçəkmiş şəxs1 imzalaışdır. Zərərçəkmiş şəxs1 1 dəfə qrant müqaviləsini “Four Season” Hoteldə imzalamış, 2 dəfə imza çəkməmişdir. Avropadan qonaqlar gəlmiş amma bu təkrar imzalama tədbiri deyilmiş. Sadəcə şəkil çəkilməsi üçün Zərərçəkmiş şəxs1la imza çəkmişlər. Əsl imzalama deyilmiş. Kredit müqaviləsi və qrant müqaviləsi imzalanmadan əvvəl tərəflə şərtlər barəsində söhbət aparılması onların öhdəliyidir. Müqavilə 50-60 səhifə olur. Şəxsən o izah etməsə də, proyektin komandası tərəfə bir-bir şərltəri izah edirlər. Səhv etmirsə, Zərərçəkmiş şəxs1 izah edərkən, Ziya Hüseynzadə də orda imiş. Zərərçəkmiş şəxs1 qrant müqaviləsini izah etmək öhdəlikləri imiş. Həmçinin qrant müqaviləsində şərtlərin hamısı yazılmışdır. Bank əməkdaşı Salyana getmiş və orda Zərərçəkmiş şəxs1la danışıqlar aparmışlar. O, həmin vaxt orda yox imiş. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid5 bildirmişdir ki, istintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir. O, məktubun kim tərəfindən tərtib olunduğunu və daxil olduğunu bilmir. Əgər qrant müqaviləsi şərtləri yerinə yetirilirsə qrant verilir. Azərbaycandan bir çox müştəri qrant ala bilmişdir. O, qrant şərtlərinin yoxlanılma müddətini bilmir, müqaviləyə baxmaq lazımdır. Bank ona etibarnamə ilə səlahiyyət vermişdir ki, onun adından müqavilələrə imza çəksin. Qrantın donorları Avropa ölkələridir. Bankın məqsədi yaşıl texnologiyalardan istifadə olunmasıdır. Məsələn proyektin dəyəri 2.000.000 dollardırsa və yaşıl texnologiyalardan istifadə olunursa enerji qiymətləri aşağı olduğundan qrant verilir. Lakin qrant əlavə xərclərin yalnız 25%-ni qarşılayır. Qrant sonda bütün işlər görüləndən sonra verilir. Belə ki, mühəndis gələrək bütün işlərin görüldüyünü yoxlayandan sona qrant verilir. Qrant iki formada verilir. Belə ki, müştəri Nazirlər Kabinetindən icazə aldıqda birbaşa hesabına ödənilir, icazə yoxdursa, həmin məbləğ kreditdən çıxılır. Müqaviləni bağlamaq o demək deyil ki, qrant veriləcək. O, işləyən vaxt proyekt sonlanmamışdır deyə hələ qrant ayrılmamışdır. Sonradan o bankdakı işindən ayrılmış və hazırda qrant məsələsindən xəbəri yoxdur. O, hazırda maliyyə şirkətində işləyir. O, bankdan 2023-cü ilin son aylarında öz istəyi ilə çıxmışdır. Ziya Hüseynzadənin 2018-2022-ci illərdə banka təqdim etdiyi 50 layihədən ikisi yəni "xxxx" MMC və "xxxx" MMC layihəsi qəbul edilmiş, 48 layihə rədd edilmişdir. Bank bir çox layihələrdən imtina edə bilir. O, müştərilərinin məktubla bağlı müraciətindən X88zadəyə zəng etmiş, amma Ziya onun zənginə cavab verməmişdir. O, həmin dövrdən indiyə kimi ***-***-**-** mobil nömrəsindən istifadə edir. Layihələr üzrə bütün operativ suallar üçün Ziya Hüseynzadə ilə telefonda çox danışırmış. X59 ilə “Whatsapp” sosial şəbəkəsindən də, adi zənglə də danışırmışlar. Sadəcə “Whatsapp” zəngi ilə danışmaq daha rahat olduğundan ordan danışırmışlar. O, Ziya Hüseynzadəni onu təhqir etməsinə, söyüş söyməsinə görə məhkəməyə vermişdir. İşə mülki iddia qaydasında baxılmışdır. Məhkəmə onun lehinə qərar çıxarmışdır. Belə ki, 07 fevral 2023-cü ildə haqqın.az saytında onun və Avropa Bankı haqqında məqalə çıxmışdır. O, həmin məqalə və videosöyüşlərlə bağlı Ziya Hüseynzadəni məhkəməyə vermişdir. Şahid Şahid5 istintaq zamanı verdiyi ifadəsi ilə məhkəmə prosesində verdiyi ifadə arasında ziddiyyətlər olduğundan Şahid5 ibtidai istintaq zamanı verdiyi ifadə elan olunmuşdur. Belə ki, cinayət işinin 5-ci cild 147-152-ci vərəqələrində olan ifadəsində Şahid5 aşağıdakıları göstərmişdir: «...2023-cü ilin yanvar ayının 20-i o, hər iki cəmiyyətin direktorlarını, yəni Şahid8lə və Zərərçəkmiş şəxs1la görüşmüş, görüş vaxtı hər ikisinə onlara gəlmiş məktubun saxta olmasını və bankın heç bir yoxlama tədbirlərini aparmadığını bildirmiş, həmin vaxt məlum olmuşdur ki, "xxxx" MMC və "xxxx" MMC-yə kreditin ayrılması prosesində iştirak etmiş Təqsirləndirilən şəxs təqdim etdiyi sənədlərin bəzilərində nöqsanların olduğunu əvvəlcədən bildiyi üçün göstərilən məktubu ilk əvvəl həmin cəmiyyətlərə göndərmiş, daha sonra direktorları Zərərçəkmiş şəxs1 və Şahid8lə əlaqə saxlayaraq onlara AYİB-in yoxlamalar keçirəcəyini bildirib bu məsələnin bankın Dubay ofisi ilə həll etməyinin mümkün olduğunu demişdir. O, bu sözləri eşidən kimi hər iki şəxsə bankın Dubay ofisinin olmadığını izah etmiş, buna görə o, hər iki şəxsə rəsmi olaraq AYİB-ə bu barədə müraciət etməklərini tövsiyyə etmişdir. Bildiyinə görə həmin şəxslər rəsmi olaraq bu barədə AYİB-ə müraciət etməklə yanaşı, daxil olan məktubun saxta olmasını, eyni zamanda Təqsirləndirilən şəxs bildirmişlər. Sonuncu da bu məlumatın mənbəyi barədə maraqlandıqda hər iki şəxs məlumatı onun vasitəsi ilə öyrəndiklərini demişdir. Bundan X88 Zadə onun “Whats up” proqramına hədə-qorxu və təhqir dolu smslər yazmağa başlamışdır. Lakin o həmin sms-lərə hər hansı bir reaksiya göstərməmişdir. ...Qrantın yarısının ona veriləcəyinin və verilməsinin tamamilə yalan olduğunu, Kənanla Ziya arasında olan bu söhbətdən məlumatının, eləcə də, Ziya ilə arasında belə bir söhbətin, yəni qranta görə 50 faizin ona verilməsi barədə söhbətin olmadığını bildirmişdir. ...» Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid5 bildirmişdir ki, imza onun imzasıdır. Zərərçəkmiş şəxs1 ona demişdir ki, Ziya Hüseynzadə onun adından ondan pul almaq istəmişdir. Lakin həmin pulun verilib-verilməməsindən məlumatı yoxdur. Sadəcə Zərərçəkmiş şəxs1 ona demişdir ki, Ziya Hüseynzadənin onun adından istədiyi pulu ona vermişdir. Lakin o bunu gözüylə görməmişdir. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid9 ifadəsində göstərmişdir ki, o, 2020-2023-cü illərdə "xxxx" ASC-də Baş ofisdə nəzarətçi işləmişdir. O, müştəri ilə birbaşa ünsiyyətdə olmurmuş. Onun vəzifəsi şəxsiyyət vəsiqəsi ilə pul çekinin uyğunluğunu yoxlayıb təsdiq etməkdir. Ziya Hüseynzadə də bankın müştəri olaraq pul çeki ilə “PKF Audit” şirkətinin hesabından səhv etmirsə 30.000 manat vəsait çıxartmışdır. O, pul çeki ilə müştərinin şəxsiyyət vəsiqəsini görmüş və pul çeki, vəsiqə və imzaları yoxlayıb əməliyyatı təsdiq etmişdir. Pul çeki ilə vəsaitini istənilən şəxs götürə bilər. Pul çeki üzərində iki imza var. Bir imza şirkətin imzası, digəri vəsaiti alan şəxsin imzasıdır. O, şirkətin imzasını imza nümunəsi ilə yoxlamışdır. Belə ki, imza nümunəsində şirkətin qanuni müdafiəçisinin imzası olur. Etibarnaməni yoxlamaq onun vəzifəsi deyil. Sənədləri ilk növbədə əməliyyatçı yoxlayır. O, nəzarətçidir. Pulu o vermir. O, müştərini görmür. O, sadəcə çek ilə müştərinin şəxsiyyət vəsiqəsini yoxlayır. O, pul çeki ilə sistemdəki vəsaiti yoxlayıb imza çəkir, sonra müştəri kassaya gedir. Proses iştirakçılarıın suallarını cavablandıraraq Şahid9 bildirmişdir ki, istintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir. Qanunvericiliyə əsasən etibarnamə məcburi qaydada tələb edilmir. Ona etibarnamə təqdim edilməmişdir. Pul çeki ilə istənilən şəxs vəsaiti ala bilər. O, sadəcə pul çeki ilə şəxsiyyət vəsiqəsini yoxlamışdır. O, uzun müddət keçdiyindən tarixi xatırlamır. O, müştərinin çeki ilə sistemdən müştərinin hesabını, çekin düzgünlüyünü yoxlayır. Şirkətin müdiri şirkətin möhürünü kiməsə veribsə, müdirin yerinə çekə başqası imzası çəkibsə bunun məsuliyyətini onlar daşımır. Onun rəhbəri Ülvin Əliyev olmuş, Ərdəbil müəllim rəhbəri deyilmiş, bankın müşaviri imiş. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid11 ifadəsində göstərmişdir ki, o, hazırda “Unibank”-da işləyir. Lakin 2018-2023-cü illərdə "xxxx" ASC-də Baş ofisdə baş mütəxəssis vəzifəsində işləmişdir. Onun vəzifəsi hüquqi şəxslərə xidmət etməkdən ibarət imiş. O, pul vəsaitlərinin verilməsi ilə məşğul olurmuş. O, Təqsirləndirilən şəxs yox, anasına pul vermişdir. O, şirkətin rəhbərinin vəfat etməsini bilmirmiş. Müdirin sağ vaxtında çek kitabçası imzalana bilir. Bu bankın məsuliyyəti deyil. Təqsirləndirilən şəxs anası da bankın müştərisi olmuşdur. O, Təqsirləndirilən şəxs anasının fiziki şəxs yoxsa şirkətin təmsilçisi olaraq müştəriləri olduğunu xatırlamır. Ərdəbil bəy icarçı direktor imiş. Ərdəbil bəylə Təqsirləndirilən şəxs dost olub-olmadıqlarını bilmir. Ərdəbil bəy ona nə Təqsirləndirilən şəxs, nə də onun anası barədə hansısa işi görməyinə dair göstəriş verməmişdir. O, pul vəsaitlərinin verilməsi ilə məşğul olmuşdur. Hüquqi şəxs ona müraciət edəndə ona çek kitabçasını gətirir. O, imza və möhür nümunəsi ilə çek kitabçasını üzləşdirib yoxlayır. Əgər çek kitabçasında direktorun imza və möhürü varsa istənilən şəxs vəsaitin çıxarılması üçün gələ bilər. Çek kitabçasını gətirən şəxsin onu yoldan tapan şəxs olması, yaxud həqiqətən şirkətdən gələn şəxs olmasını dəqiqləşdirmək bankın məsuliyyəti deyil. Onlar pulu götürən şəxsin qanuni təmsilçi, şirkətin nümayəndəsi olmasını yoxlamamışdır. İmza və möhür nümunəsini üzləşdirmə edib yoxlamışdır. Şirkətin rəhbərinin vəfat etməsini bilmirmiş. Müdirin sağ vaxtında çek kitabçası imzalana bilir. Bu bankın məsuliyyəti deyil. Çek kitabçasında direktorun imza və möhürü olmalıdır, etibarnaməyə ehtiyac yoxdur. Onlar çek kitabçasında imza çəkən şəxsin sağ olduğunu, öldüyünü bilmirmişlər. Onların üçün əsas faktiki olaraq çek kitabçasında müdirin imzasının olmasıdır. O, Təqsirləndirilən şəxs pul verməmiş, o Təqsirləndirilən şəxs anasına pul vermişdir. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid10 ifadəsində göstərmişdir ki, o, "xxxx" ASC-də əməliyyatçı işləmişdir. Təqsirləndirilən şəxs müştəri kimi tanıyır. O, Təqsirləndirilən şəxs hansı məbəğdə vəsait verdiyini xatırlamır. Lakin, bank ümumi olaraq maksimum 30.000 manat pul vəsaiti verir. Ərdəbil müəllim bankda rəhbər şəxslərdən biri imiş. Lakin vəzifəsini tam olaraq xatırlamır. Təqsirləndirilən şəxs bankın müştərisi olaraq tanıyır, şəxsən tanımır. Ərdəbil müəllim də Təqsirləndirilən şəxs tanıyır. Lakin dost olduqlarını bilmir. Hesab Təqsirləndirilən şəxs yox, şirkətin adına imiş. Şirkətin adını tam xatırlamır. Təqsirləndirilən şəxs onun müştərisi deyil, bankın müştərisidir. “PKF” şirkəti bankın müştərisi olan şirkətlərdən biridir. Təqsirləndirilən şəxs çeklə vəsait çıxarmışdır. X72 Zadəyə vermişdir. Çekdə möhür və imzalar olur. Çekə şirkətin direktoru imza çəkmiş, Təqsirləndirilən şəxs də pulu çıxarmışdır. Çeki saxtalaşdırmaq olmur. İmza nümunələrinə əsasən imzaları yoxlayırlar. Aydın Rzayevi tanımır. Vəsait çeki təqdim edən şəxsə verilir. Etibarnamə olmaya da bilər. Məhkəmə həmin epizod üzrə dindirilmiş təqsirləndirilən şəxsin, zərərçəkmiş şəxsmülki iddiaçının, şahidlərin ifadələri ilə yanaşı, Azərbaycan Respublikası Cinayət- Prosessual Məcəlləsinin 124-cü maddəsinin tələblərinə uyğun olaraq istintaq və məhkəmə hərəkətlərinin protokollarını, ekspert rəylərini və digər sənədləri də sübut növü kimi qəbul edir. Belə ki, cinayət işinin 1-ci cild 1-5-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikası Baş prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı Mübarizə Baş İdarəsinin İstintaq İdarəsinin mühüm işlər üzrə böyük müstəntiqi, kiçik ədliyyə müşaviri X12 31 iyul 2023-cü il tarixli qərarından görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 Azərbaycan Respublikası CM-nin 195.2, 308.2, 313, 320.2-ci maddələri ilə təqsirləndirilməsinə dair cinayət işindən Təqsirləndirilən şəxs barəsində Azərbaycan Respublikası CM-nin 195.2, 308.2, 313, 320.2-ci maddələri ilə ayrıca icraata cinayət işi ayrılmışdır. Cinayət işinin 14-cü cild 196-cı vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış sənəddən görünür ki, "xxxx" MMC 11 iyul 2016-cı il tarixdə qeydiyyata alınmış, hüquqi ünvanı AZ1095, Bakı şəhəri, Səbail rayonu, Xəqani küçəsi, ev 15, mənzil 23, VÖEN **********-dir. Cinayət işinin 13-cü cild 45-56-cı vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC-nin Nizamnaməsindən görünür ki, Cəmiyyət Azərbaycan Respublikasının qanunvericliyi ilə qadağan olunmayan bütün fəaliyyət növləri ilə məşğul ola bilər. Cəmiyyət Azərbaycan Respublikasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq xüsusi icazə alınması tələb edilən fəaliyyət növləri ilə yalnız müvafiq icazəni (lisenziyanı) aldıqdan sonra məşğul ola bilər. Cinayət işinin 12-ci cild 21-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının İqtisadiyyat Nazirliyi yanında Dövlət Vegi Xidmətindən daxil olmuş 19 iyul 2023-cü il tarixli məktubdan görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1, Təqsirləndirilən şəxs fərdi sahibkar qismində vergi orqanında qeydiyyatda deyil. Cinayət işinin 12-ci cild 227-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının İqtisadiyyat Nazirliyi yanında Dövlət Vegi Xidmətindən daxil olmuş 19 iyul 2023-cü il tarixli məktubdan görünür ki, dövlət reyestrində Zərərçəkmiş şəxs1 "xxxx" MMC (VÖEN **********), Təqsirləndirilən şəxs Airconn MMC (VÖEN **********), "xxxx" MMC (VÖEN **********1) adlı MMC-lərin rəhbəri olmaları barədə məlumat mövcuddur. Cinayət işinin 1-ci cild 154-cü vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Sosial arayışdan görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs xx.xx.2022-ci ildən "xxxx" MMC-nin baş direktoru, xx.xx.2022-ci ildən isə həmin MMC-nin baş auiditi olmuşdur. Cinayət işinin 12-ci cild 129-cu vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikası Vergilər Nazirliyinin Kommersiya qurumunun Dövlət Reyestrindən Çıxarışdan görünür ki, "xxxx" MMC ********** VÖEN-lə xx.xx.2018-ci ildə qeydiyyata alınmış, qanuni təmsilçisi Zərərçəkmiş şəxs1, hüquqi ünvanı AZ1073, ünvan 11lı 10 manatdır. Cinayət işinin 1-ci cild 18-81-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC-dən Salyan rayon prokurorluğuna ünvanlanmış şikayət məktubunda və sənədlərdə "xxxx" MMC-nin direktoru Zərərçəkmiş şəxs1 tərəfindən Zərərçəkmiş şəxs2ndan kredit alınması üçün saxta sənədlərin təqdim edilməsini bildirib, sənədləri təqdim etmişdir. Cinayət işinin 10-cu cild 59-60-cı vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 01 may 2018-ci il tarixli, 01 nömrəli borc müqaviləsinin surətindən görünür ki, "xxxx" MMC-nin təsisçisi kimi Zərərçəkmiş şəxs1 "xxxx" MMC-nin direktoru kimi özünə təsiçisi olduğu cəmiyyətin fəaliyyətini genişləndirmək üçün maliyyə vəsaiti ilə təmin etmək məqsədilə 1.000.000 ABŞ dolları, 200.000 avro və 1.000.000 manatadək vəsaitinə mülkiyyət hüququnu verir. Cinayət işinin 6-cı cild 236-238-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış qəbzlərin surətlərindən görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 "xxxx"dakı hesabından 16 aprel 2021-ci il tarixdə 17000 ABŞ dolları, 05 aprel 2021-ci ildə 36000 ABŞ dolları, 30 dekabr 2022-ci il tarixdə 297570 ABŞ dolları, 29 dekabr 2022-ci il tarixdə 150000 ABŞ dolları, 16 mart 2021-ci ildə 16700 ABŞ dolları, 28 dekabr 2022-ci ildə 100000 ABŞ dolları, 27 dekabr 2022-ci ildə 90000 ABŞ dolları, 26 dekabr 2022-ci ildə 100000 ABŞ dolları pul vəsaiti məxaric etmişdir. Cinayət işinin 1-ci cild 53-59-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış çıxarışların surətindən görünür ki, Salyan rayonu Yenikənd və Şəkərli kəndlərində yerləşən torpaq sahələri kənd təsərrüfatı təyinatlı olub Zərərçəkmiş şəxs1 xüsusi mülkiyyətindədirlər. Cinayət işinin 12-ci cild 120-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikası Salyan Rayon İcra Hakimiyyəti başçısının 133-s saylı 07 sentyabr 2018-ci il tarixili Zərərçəkmiş şəxs1 istixana, qeyri-yaşayış binası və yardımçı tikililərin tikintisinə icazə verilməsi barədə sərəncamından çıxarışın surətindən görünür ki, Bakı şəhəri sakini X25 məxsus, Salyan rayonu Yenikənd və Şəkərli kəndlərində yerləşən Azərbaycan Respublikası Əmlak Məsələləri Dövlət Komitəsi Yanında Daşınmaz Əmlakın Dövlət Reyestri Xidməti Hüquqların Dövlət qeydiyyatı haqqında daşınmaz əmlakın Dövlət reyestrindən xx.xx.2018-ci il tarixli, ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixii ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı çıxarışları ilə mülkiyyətində olan 9.56 ha torpaq sahəsində təqdim edilmiş layihə əsasında 30549.0 kvm ölçüdə sökülüb yığılan yüngül konstruksiyadan istixana quraşdırılmasına və yardımçı binaların tikintisinə icazə verilmişdir. Cinayət işinin 12-ci cild 121-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikası Salyan Rayon İcra Hakimiyyəti başçısının 167-s saylı 04 noyabr 2022-ci il tarixli "xxxx" MMC-yə sökülüb yığılan yüngül konstruksiyadan istixana quraşdırılmasına icazə verilməsi barədə sərəncamından çıxarışın surətindən görünür ki, "xxxx" MMC-yə Salyan rayonu Yenikənd və Şəkərli kəndlərində yerləşən Azərbaycan Respublikası Əmlak Məsələləri Dövlət Komitəsi Yanında Daşınmaz Əmlakın Dövlət Reyestri Xidməti Hüquqların Dövlət qeydiyyatı haqqında daşınmaz əmlakın Dövlət reyestrindən xx.xx.2018-ci il tarixli, ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixii ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı, xx.xx.2018-ci il tarixli ******* saylı çıxarışları ilə Bakı şəhər sakini Zərərçəkmiş şəxs1 mülkiyyətinda olan və icarə müqaviləsi əsasında "xxxx" MMC-yə icarəyə verilmiş 9.55 hektar torpaq sahəsində təqdim edilmiş layihə əsasında 51695,0 kv.m ölçüdə sökülüb-yığılan yüngül konstruksiyadan istixana quraşdırılmasına icazə verilmişdir. Cinayət işinin 18-ci cild 50-54-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 19 iyul 2019-cu il tarixli alqı-satqı müqaviləsinin kserosurətindən görünür ki, Satıcı "xxxx" MMC ilə Alıcı arasında bağlanmış müqaviləyə əsasən, Satıcı əlavədə göstərilən tərəvəz şitillərini satır, Alıcı isə malları qəbul etməyi öhdəsinə götürür. Cinayət işinin 19-cu cild 57-100-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış xx.xx.2018-ci il tarixli müqavilənin surətindən və ona əlavə edilmiş sənədlərin surətlərindən görünür ki, Satıcı “Mekoser Seracılık” ilə Alıcı "xxxx" MMC ilə bağlanmış müqaviləyə görə, Satıcı Alıcıya 30480 kv.m ölçüdə modern avadanlqılar satmağı, Alıcı isə bunun müqabilində ******* ABŞ dolları ödəməyi öhdəsinə götürür. Cinayət işinin 1-ci cild 21-23-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC adından direktor X26 ilə "xxxx" MMC-nin direktoru Zərərçəkmiş şəxs1 arasında bağlanmış 06 yanvar 2022-ci il tarixli müqavilənin surətindən görünür ki, müqaviləyə əsasən, "xxxx" MMC-nin Zərərçəkmiş şəxs2ndan 2 milyon ABŞ dolları kredit alması ilə bağlı İcraçı "xxxx" MMC xidmət göstərir, bunun müqabilində Sifarişçi "xxxx" MMC 224.200 ABŞ dollarını İcraçıya ödəməyi öz öhdəsinə götürür. Cinayət işinin 8-ci cild 95-118-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC-nin 31 dekabr 2019, 2020 və 2021-ci illəri əhatə edən dövrlər üçün illik maliyyə hesabatlarına dair X9 rəyindən görünür ki, "xxxx" MMC tərəfindən şirkətin fəaliyyəti yoxlanılmış və müsbət rəy verilmişdir. Cinayət işinin 4-cü cild 152-153-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC-nin nümayəndəsi tərəfindən verilmiş iddia ərizəsindən görünür ki, "xxxx" MMC 06 yanvar 2022-ci il tarixli müqaviləyə əsasən 224.200 ABŞ dolları məbləğində pul vəsaitinin "xxxx" MMC-dən tutulmasını iddia etmişdir. Cinayət işinin 4-cü cild 141-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC-dən "xxxx" MMC-yə ünvanlanmış 24 yanvar 2023-cü il tarixli pretenziyadan görünür ki, göstərilmiş xidmətlərə görə 190.000 ABŞ dolları məbləğində öhdəlik yarandığını, gecikmiş 55 günün ümumi yığılmış dəbbə məbləği ilə 616.550 ABŞ dollarının ödənilməsini tələb etmişdir. Cinayət işinin 4-cü cild 159-160-cı vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Bakı Kommersiya Məhkəməsinin xx.xx.2023-cü il tarixli, e-2-2(113)- 1762/2023 nömrəli qərarından görünür ki, "xxxx" MMC cavabdeh "xxxx" MMCdən 224200 ABŞ dolları məbləğində pulun tutulmasını tələb etməsi ilə bağlı iddia ərizəsi geri qaytarılmışdır. Cinayət işinin 1-ci cild 152-153-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Bakı Kommersiya Məhkəməsinin 13 mart 2023-cü il tarixli, e-2- 2(113)-1762/2023 nömrəli qərarından görünür ki, Bakı Kommersiya Məhkəməsinin "xxxx" MMC cavabdeh "xxxx" MMC-dən 224200 ABŞ dolları məbləğində pulun tutulmasının təmin edilməməsi ilə bağlı xx.xx.2023-cü il tarixli, e-2-2(113)-1762/2023 nömrəli qərarı ləğv edilmişdir. Cinayət işi materiallarına əlavə edilmiş Bakı Kommersiya Məhkəməsinin 06 sentyabr 2023-cü il tarixli, e-2-2(113)-1762/2023 nömrəli qətnaməsindən görünür ki, iddiaçı "xxxx" MMC-nin cavabdeh "xxxx" MMC-dən 224200 ABŞ dolları məbləğində pulun tutulmasına dair iddia ərizəsi rədd edilmişdir. Cinayət işi materiallarına əlavə edilmiş Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin Kommersiya Kollegiyasının 13 dekabr 2023-cü il tarixli, 2-2(103)-975/2023 nömrəli qərarından görünür ki, Bakı Kommersiya Məhkəməsinin 06 sentyabr 2023-cü il tarixli, e-2- 2(113)-1762/2023 nömrəli qətnaməsi dəyişdirilmədən saxlanılmışdır. Cinayət işi materiallarına əlavə edilmiş Azərbaycan Respublikası Ali Məhkəməsinin Kommersiya Kollegiyasının 31 may 2024-cü il tarixli, 2-2(102)-223/2024 nömrəli qərarından görünür ki, kassasiya şikayəti təmin edilməmiş və Bakı Kommersiya Məhkəməsinin 06 sentyabr 2023-cü il tarixli, e-2-2(113)-1762/2023 nömrəli qətnaməsi dəyişdirilmədən saxlanılmışdır. Cinayət işinin 9-cu cild 173-201-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 25 noyabr 2022-ci il tarixli 53603 nömrəli kredit müqaviləsinin surətindən görünür ki, həmin müqavilə 42 ay müddətinə, aylıq 10,9 % dərəcəsi ilə 2.000.000 (iki milyon) ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 3.400.000 (üç milyon dörd yüz min) manat məbləğində kredit verilməsi barədə "xxxx" MMC-Zərərçəkmiş şəxs1la AYİB arasında bağlanmışdır. Cinayət işinin 10-cu cild 161-185-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 25 noyabr 2022-ci il tarixli 53603 nömrəli “EU QİP FİNTECC EU4 X56 Müqaviləsi”nin surətindən görünür ki, həmin müqavilə kredit müqaviləsində göstərilən uyğun miqdarının 13 faizindən aşağısını və 260.000 Avronu keçməyəcək miqdarda qrantın ayrılması barədə "xxxx" MMC-Zərərçəkmiş şəxs1la AYİB arasında bağlanmışdır. Cinayət işinin 6-cı cild 215-261-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" ASC-dən daxil olmuş xx.xx.2023-cü il tarixli məktuba əlavə edilmiş "xxxx" MMC-nin bank çıxarışlarının surətindən görünür ki, xx.xx.2022-ci il tarixdə AZ41MUGA4017**********3USD23 nömrəli cari hesaba 2.000.000 ABŞ dolları, həmin dövrün məzənnəsi ilə 3.400.000 manat pul vəsaiti köçürülmüşdür. Cinayət işinin 6-cı cild 115-ci, 215-261-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" ASC-dən daxil olmuş 26 may 2023-cü il tarixli məktuba əlavə edilmiş "xxxx" MMC-nin bank çıxarışlarının surətindən görünür ki, AZ41MUGA4017**********3USD23 nömrəli cari hesabdan xx.xx.2022-ci il tarixdə 100.000 ABŞ dolları, xx.xx.2022-ci il tarixdə 90.000 ABŞ dolları nağdlaşdırılmışdır. Cinayət işinin 10-cu cild 2-51-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs1 tərəfindən təqdim edilmiş "xxxx" MMC-nin xx.xx.2023-cü il tarixli, 02-70/23 nömrəli hesabatının surətindən görünür ki, aparılmış hesablamalar və təhlillərə əsasən Zərərçəkmiş şəxs1 xüsusi mülkiyyətində olan Salyan rayonu, Yenikənd və Şəkərli kəndi ərazisində, kənd təsərrüfatı təyinatlı 32.636 kv.metr torpaq sahəsi üzərində tikilmiş istixana kompleksinin 2023-cü ilin yanvar-fevral ayları tarixinə nəqliyyat, hazırlıq, dəmir-beton konstruksiya və quraşdırma xərcləri istisna olmaqla bazar dəyəri 2.372.974,63 manat təşkil edir. Həmin istixana kompleksinin nəqliyyat, hazırlıq, dəmirbeton konstruksiya və quraşdırma xərclərinin həcmi və dəyəri (işçilik və material xərci daxil olmaqla) 2023-cü ilin yanvar-fevral ayları tarixinə bazar qiymətləri nəzərə alınmaqla 926.813,6 manat təşkil edir. Qeyd edilən hesabatdan görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 tərəfindən AYİB-dən götürülmüş kredit təyinatı üzrə xərclənmiş, təyinatından kənar və digər pozuntu hallarının olması aşkar edilməmişdir. Cinayət işinin 10-cu cild 52-53-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs2 xx.xx.2023-cü il tarixli məktubunun surətindən görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs AYİB-in maraqlarını təmsil etmək tapşırılmamış və Zərərçəkmiş şəxs2 adından fəaliyyət göstərən şəxs hesab edilmir, "xxxx" MMC ilə AYİB-in münasibətlərinin xarakteri dəyişməmişdir. Cinayət işinin 12-ci cild 122-124-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs2 31 iyul 2023-cü il tarixli Zərərçəkmiş şəxs1 məxsus emailə göndərilmiş məktubunun surətindən görünür ki, "xxxx" MMC-yə qrant pulu ayrılmayacağı bildirilmişdir. Cinayət işinin 13-cü cild 66-67-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs2 03 avqust 2023-cü il tarixli məktubunun surətindən görünür ki, 25 noyabr 2022-ci il tarixində Zərərçəkmiş şəxs2 ilə "xxxx" MMC arasında bağlanmış Qrant Sazişi çərçivəsində nəzərdə tutulmuş qrant məbləğini AYİB hal-hazırda şirkətə ödəməyi planlaşdırmır. Cinayət işinin 23-cü cild 72-74-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış qəbzlərin surətlərindən görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 Zərərçəkmiş şəxs2ndan verilmiş həmin kreditdən ümumilikdə əsas məbləğ üzrə xx.xx.2023-cü il tarixdə 56.922,22 ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 96.767,774 manat, xx.xx.2023cü il tarixdə 207.135,04 ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 352.129,568 manat, xx.xx.2023-cü il tarixdə 206.389,74 ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 350.862,558 manat və xx.xx.2023-cü il tarixdə 201.498,41 ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 342.547,807 manat məbləğində ödəniş həyata keçirmişdir. Cinayət 2-ci cild 1-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs1 Azərbaycan Respublikasının Baş Prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı mübarizə Baş İdarəsinə ünvanlanmış xx.xx.2023-cü il tarixli ərizəsindən görünür ki, sonuncu Təqsirləndirilən şəxs onun barəsində verdiyi şikayət ilə bağlı aparılan araşdırma üçün əhəmiyyət kəsb edəcəyini özünə məxsus “Samsung” markalı telefon və “Lenevo” markalı komputerinə, həmçinin, “Whatsapp“, “Telegram” proqramlarına və elektron poçt ünvanına baxış keçirilməsinə etiraz etməmişdir. Cinayət işinin 2-ci cild 1-19-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 29 aprel 2023-cü il tarixli baxış keçirilməsi haqqında protokoldan, həmçinin, cinayət işinin 2-ci cild 20-306 və 3-cü cild 1-300, 4-cü cild 1-249-cu vərəqələrində olan sənədlərdən görünür ki, "xxxx" MMC-nin təsisçisi və direktoru Zərərçəkmiş şəxs1 istifadəsində qeyd etdiyi “Lenevo” markalı komputerə, həmin komputerdən istifadə etməklə, “Elektron ünvan 2” email adresinə və “Samsung Fold” markalı mobil telefona, eyni zamanda həmin telefonda olan sonuncuya məxsus ***-***-**-** nömrə ilə işləyən “Whatsapp“ proqramında Təqsirləndirilən şəxs məxsus 050 555-03-33, 055 ***-**-** və 050 ***-**-** mobil nömrələri ilə işləyən “Whatsapp“ proqramında yazışmalarına və “Telegram” proqramında “@Ziya333” adlı profillə danışıqlarına baxış keçirilmişdir. Baxış zamanı aşağıdakılar aşkar edilmişdir: -xx.xx.2021-ci il tarixdə, saat 19:14-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs tərəfindən saxtalaşdırılmış (yəni rəqəmlər artıq yazılmışdır) "xxxx" MMC-yə aid edilən dövriyyəni excel faylda əlavə etmiş və bu sənədin AYİB-ə göndəriləcəyini “Kənan bəy qoşmada qısa hesabat var, əgər hər şey yaxşıdırsa, uşaqlar balansı, maliyyə axınını, kapitalı əlavə edib AYİB-ə göndərəcəklər” fikri ilə göstərmişdir. -xx.xx.2021-ci il tarixdə, saat 16:31-də Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtuna məktub yazaraq qeyd edir ki, Ziya tərəfindən onun elektron poçt ünvanına göndərilmiş cədvəldə bəzi qüsurlar var. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin bəzi qüsurlar şişirdilmiş rəqəmlər olmuş, buna görə də, öz etirazını bildirmiş və həmin qüsurları qeyd etməklə ona geri göndərmişdir. -xx.xx.2021-ci il tarixdə, saat 10:19-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Şahid5 MahmudoA@ebrd.com elektron poçtuna, surəti isə mailto:finance@pkf.azElektron ünvan 3 və Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtunu göstərməklə, göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs xx.xx.2021-ci il saat 19:14-də göndərdiyi məktubda olan saxtalaşdırdığı excel faylda "xxxx" MMC-nin dövriyyəsini azaltmaq əvəzinə, daha çox şişirdərək AYİB-in nümayəndələrinə göndərmişdir. -xx.xx.2021-ci il tarixdə, saat 13:13-də Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan MMC-yə aid hüquq müəyyənedici sənədləri, Salyan RİH-nin xx.xx.2018-ci il tarixli sərəncamından çıxarışı, həmçinin türk şirkəti tərəfindən 2018-ci ildə tərtib edilmiş istixananaya dair layihəni Təqsirləndirilən şəxs tələbi ilə onun mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtuna göndərmişdir. -xx.xx.2021-ci il tarixdə, saat 04:25-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com elektron poçtuna və özünün mailto:finance@pkf.azElektron ünvan 3 elektron poçtuna, surəti isə Şahid5 MahmudoA@ebrd.com və Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtları göstərməklə, göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs "xxxx" MMC-yə aid olan sənədləri və özü tərəfindən saxtalaşdırılmış xx.xx.2021-ci il saat 10:19-da göndərdiyi məktuba əlavə edilmiş excel faylda dövriyyəni göndərmişdir. -xx.xx.2021-ci il tarixdə, saat 15:22-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan mailto:Sadiq.Mammadli@yapikredi.com.azElektron ünvan 8, mailto:Konul.Mustafayeva@yapikredi.com.azElektron ünvan 9,mailto:Ozgur.chopur@yapikredi.com.azElektron ünvan 10 elektron poçtlarına, surəti isə Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com, Şahid5 MahmudoA@ebrd.com və Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtları göstərməklə, göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs "xxxx" MMC-yə aid olan sənədləri və özü tərəfindən saxtalaşdırılmış xx.xx.2021-ci il saat 10:19-da göndərdiyi məktuba əlavə edilmiş excel faylda dövriyyəni göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 2:35-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 göndərilmiş məktubun əlavəsində, saxtalaşdırdığı “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2021-ci il tarixli və "xxxx" MMC-nin xx.xx.2020-ci il tarixli müqavilələrini əlavə etmişdir. Baxış zamanı bunula bağlı, Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Təqsirləndirilən şəxs ondan göndərdiyi müqavilələri imzalayıb möhür vuraraq skan edib ona geri qaytarmasını xahiş etmiş, o da Ziyanın dediklərin edərək xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:56-da Ziya Hüseynzadənin mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron ünvanına geri göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:53-də Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtuna, surətini isə Elektron ünvan 4 göndərdiyi məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs "xxxx" MMC-nin dövriyəsinə dair bank çıxarışlarını təqdim etmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, "xxxx" MMC-nin dövriyyəsinə dair bank çıxarışlarını Ziyanın tələbi əsasında göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:54-də Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtuna, surətini isə Elektron ünvan 4 göndərdiyi məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs "xxxx" MMC-nin RF-ya satdığı mallara dair ödəniş tapşırıqlarını təqdim etmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, "xxxx" MMC-nin RF-ya satdığı mallara dair ödəniş tapşırıqlarını Ziyanın tələbi əsasında təqdim etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:55-də Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtuna, surətini isə Elektron ünvan 4 göndərdiyi məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs "xxxx" MMC-nin gömrük xidmətlərinin göstərilməsinə dair "xxxx" MMC ilə olan müqaviləsini təqdim edib. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin sənədləri Ziyanın tələbi əsasında göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:27-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 və Elektron ünvan 4 göndərilmiş məktubun əlavəsində, xx.xx.2022-ci il saat 2:35-də göndərdiyi məktubuna əlavə edilmiş saxtalaşdırdığı “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2022-ci il tarixli müqaviləsini və bütün rəqəmləri dəyişilməkə gəlirlər və xərclərə dair hesabatları əlavə etmişdir. Həmin məktubda göstərir ki, Elvindən uyğun bank çıxarışlarını almaq lazımdır, bir vərəq fevral 2022 üçün lazım olduğunu, haradakı KAF Group hissə ödəniş etsin, HM Agro maaşları və hər hansı digər xərcləri ödəsin. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Təqsirləndirilən şəxs ondan göndərilmiş müqaviləni imzalayıb möhür vuraraq skan edib ona geri qaytarmasını tələb etmiş, o da, onun dediklərin etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 13:16-da Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 və Elektron ünvan 4 Şahid4 elektron poçtuna göndərdiyi məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC-nin elektron bankinq çıxarışı təqdim etmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin sənədləri Ziyanın tələbi əsasında göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 16:22-də Şahid4 özünün Elektron ünvan 4 elektron poçtundan, Zərərçəkmiş şəxs1 xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 13:16-da təqdim etdiyi "xxxx" MMC-nin elektron bankinq çıxarışlarını saxtalaşdıraraq Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 poçtuna göndərib ki, möhür vursun, bundan sonra həmin sənədləri 16:53-də göndərilmiş məktubla AYİB-ə (EBRD) göndərilməsini tələb edir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, qeyd edilən sənədə möhürü Ziyanın tələbi əsasında vurmuş, skrin edərək yenidən Şahid4 göndərmişdir. Şahid4 də xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 16:53-də mailto:Elvin.Naghiyev@pkf.azElektron ünvan 4 elektron poçtundan, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 poçtuna saxtalaşdırılmış "xxxx" MMC-nin elektron bankinq çıxarışlarını göndərməklə, “Zəhmət olmasa bunu göndərin EBRD-a” mesajını yazmışdır. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:53-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 və Şahid4 Elektron ünvan 4 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Elvindən imza atmağı və sənədi Kənan Qədimova göndərməyi, Ziyanı, Asifi və Zərərçəkmiş şəxs1 da, surətdə göstərməyi qeyd edir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 13:09-da Şahid4 özünün Elektron ünvan 4 elektron poçtundan, GadimovK@ebrd.com elektron poçtuna, surəti mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 Şahid5 MahmudoA@ebrd.com və Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna Ziya Hüseynzadənin xx.xx.2022-ci il taixdə saat 11:53-də göndərdiyi saxtalaşdırılmış sənədləri əlavə edir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin sənədlər Ziya tərəfindən saxtalaşdırılmışdır. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 18:30-da Elvin Şahid4.NElektron ünvan 12 elektron poçtundan, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna, surətini isə mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 və Elektron ünvan 13 elektron poçtlarına "xxxx" MMC-nin möhürü və Zərərçəkmiş şəxs1 imzası saxtalaşdırılmaqla, “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2022-ci il və “Farzana Tradinq” LLC-nin xx.xx.2022-ci il tarixli müqavilələrini əlavə etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 19:04-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Şahid4 mailto:Elvin.Naghiyev@pkf.azElektron ünvan 4 elektron poçtuna, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comvElektron ünvan 2 eletron poçtuna və surətini Elektron ünvan 13 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2021-ci il tarixli və "xxxx" MMC-nin xx.xx.2022-ci il tarixli müqavilələrini əlavə etmiş, Elvinə bildirmişdir ki, "xxxx" PDF pis çıxıb, onun vord formatını göndər Kənan m, Kənan m normal möhür imza qoysun sonra skanları göndərək EBRD-yə. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 16:28-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Şahid4 mailto:Elvin.Naghiyev@pkf.azElektron ünvan 4, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comvElektron ünvan 2 Elektron ünvan 13 elektron poçtlarına “İmzalar möhürlər lazımdır” yazaraq, "xxxx" PDF və “KAF Group” şirkəti ilə "xxxx" MMC arasında guya bağlanmış xx.xx.2022-ci il və xx.xx.2022-ci il tarixli saxtalaşdırılmış satış müqavilələrini əlavə etməklə göndərmişdir. Şahid4 həmin tarixdə, saat 17:54-də Ziyanın mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron ünvanına "xxxx" MMC-nin saxtalaşdırdığı möhür və imzasını hər iki müqavilədə əks olunmaqla, Ziyaya göndərir və “Belə Ok?” ifadəsini yazır. Ziya da öz növbəsində həmin saxta sənədləri saat 19:07-də Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comvElektron ünvan 2 elektron poçt adresinə göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 03:10-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 və Şahid4 Elektron ünvan 4 elektron poçtlarına göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı “KAF Group” şirkətinin və "xxxx" MMC-nin müqavilələri üzrə dəyişilmiş gəlirlər və xərclərə dair hesabatı əlavə etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:25-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 və Şahid4 Elektron ünvan 4 elektron poçtlarına göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı proqnoza dair hesabatı əlavə etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 16:49-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 və Şahid4 Elektron ünvan 4 elektron poçrlarına, eləcə də, Kənan Qədimova, Şahid5 göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2022-ci il tarixli müqaviləsini və proqnoza dair saxta hesabatları əlavə etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 12:20-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs Kənana saxtalaşdırdığı gəlirlər və xərclərə dair hesabatı çap etməsini, imza və möhür vurmaqla skan edib MustafaN@ebrd.com elektron poçt ünvanına göndərməyini tələb etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 22:59-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs "xxxx" MMC-nin adından tərtib etdiyi layihə üçün müraciət ərizəsini tərtib etmiş, təkrar saxtalaşdırdığı gəlirlər və xərclərə dair hesabatı əlavə etmiş, Zərərçəkmiş şəxs1 onları çap etməsini, imza və möhür vurmaqla skan edib Nailəyə yeni məktubla göndərməsini xahiş etmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Nailə AYİB-in əməkdaşı olmuşdur. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 16:05-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC-nin adından tərtib etdiyi layihə üçün müraciət ərizəsini tərtib etmiş, təkrar düzəlişlər edərək gəlirlər və xərclərə dair hesabatı "xxxx" MMC-nin blankına əlavə etmiş, Zərərçəkmiş şəxs1 çap etməsini, imza və möhür vurmaqla skan edib Nailəyə göndərməyi tələb etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 14:03-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs, Zərərçəkmiş şəxs1 Nailə xanıma ünvanlanacaq müraciətinin mətnini göndərmiş və eyni mətni Nailə xanıma ünvanlamağı xahiş etmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bunu təsdiq etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 19:28-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimova, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçt ünvanına, Şahid5, Aigerim Karasayevaya göndərilmiş məktubu ilə, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı layihələndirmə işlərinə dair hesabatı əlavə etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 21:10-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna və Şahid2 göndərilmiş məktubu ilə, saxtalaşdırdığı maliyyə hesabatlarını əlavə etmiş, eyni zamanda aşağıdakı mətni yazmışdır: Burda yoxlamaq lazımdır ki, sizin rəqəmlər, onun hazırlayıb göndərdiyi çıxarışdakı rəqəmlərlə uyğundur yoxsa yox, əgər uyğun deyilsə, ona uyğunlaşdırmaq lazımdır. Əgər uyğun deyilsə, ona uyğunlaşdırmaq lazımdır. Səhv etmirəmsə həmin çıxarışı 2022-ci ilin fevral ayında göndərmişik və orada KAF Qrupun hesabatlarına uyğun pomidor və xiyardan əldə edilmiş gəlirləri göstərmişik. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 16:10-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs Zərərçəkmiş şəxs1la "xxxx" MMC-nin arasında saxta borc müqaviləsini tərtib etmiş və göstərmişdir ki, guya Zərərçəkmiş şəxs1 xx.xx.2108-ci ildə "xxxx" MMC-yə 3.250.000 manat borc vermişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin müqaviləni göndərdikdən sonra, Ziya onun mobil telefonuna zəng edərək həmin müqaviləni imzalayıb möhürləməsini tələb etmişdir. -xx.xx.2022-ci ildə tarixdə, saat 16:19-da Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtuna "xxxx" MMC-nin MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ arasında bağlanmış xx.xx.2018-ci il tarixli müqavilə göndərilmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin müqavilə həqiqi sənəd olmaqla, köhnə istixanasının lahiyələndirməsinə dair müqavilənin lahiyəsidir və Ziyanın tələbi ilə sonuncuya göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 18:15-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimova, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna, surəti Şahid5, Aigerim Karasayevaya göndərilmiş məktubu ilə, Ziya Hüseynzadə “KAF Group” ilə "xxxx" MMC-nin saxtalaşdırdığı xx.xx.2022-ci il tarixli müqaviləni əlavə etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 18:16-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Zərərçəkmiş şəxs1 xx.xx.2022-ci ildə saat 16:19-da Təqsirləndirilən şəxs göndərdiyi, "xxxx" MMC ilə MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ arasında bağlanmış xx.xx.2018-ci il tarixli müqavilənin tarixini xx.xx.2022-ci ilə və müqavilə dəyərini iki dəfə artıraraq saxtalaşdırmışdır. Bunu baxışda iştirak edən Zərərçəkmiş şəxs1 Ziyanın həmin sənədə möhür vurmağını tələb etdiyini bildirməklə, təsdiq etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 13:03-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimova və surəti Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Şahid2 "xxxx" MMC-nin “LEGAL PRİME” şirkəti tərəfindən tərtib etdiyi qiymətləndirmə rəyini göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:41-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubu ilə, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı "xxxx" MMC-nin xx.xx.2022-ci il tarixli müqaviləsini əlavə etmiş və Zərərçəkmiş şəxs1 imzalayıb möhür vurmasını xahiş etmişdir. Baxışda iştirak edən Zərərçəkmiş şəxs1 həmin faktı təsdiq edilmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:31-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna saxtalaşdırmış hesabatı göndərmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Ziya hər dəfə birinci dəfə hazırlayıb göndərdiyi excel faildəki şirkətinin hesabatı ilə bağlı məlumatları təhrif etməklə, elektron poçt ünvanına göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:17-də Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtuna göndərilmiş məktubunun əlavəsində Mekoser şirkətinin xx.xx.2018-ci il tarixli original ödəniş tapşırığını vord formasında göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin original ödəniş tapşırığını Ziyanın tələbi ilə göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 18:02-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubu ilə, Təqsirləndirilən şəxs xx.xx.2022-ci il saat 11:17-də Zərərçəkmiş şəxs1 ona göndərdiyi Mekoser şirkətinin ödəniş tapşırığını saxtalaşdırmış variantını göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 01:44-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubu ilə, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı məlumatları qeyd edir (bu faildə siz gərək müəyyən qrafaları doldurasız, nəqliyyat vasitələri hansılar ola bilər, məsulun yığımı və istixana ilə bağlı olan vəsaitlər, Zərərçəkmiş şəxs1 isə cavab yazır ki, torpağın qiyməti artıqdır, yenədə siz bilərsiz), 18:23-də Kənan Qədimova, surəti Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna və Şahid5 göndərməklə, saxta köçürmə sifarişini əlavə edir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 15:27-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2022-ci il tarixli İNVOİCE sənədini göndərir, sonradan Təqsirləndirilən şəxs həmin sənədi xx.xx.2022-ci ildə 12:51-də Kənan Qədimova göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Ziyanın tələbi ilə həmin sənədi Kənan Qədimova göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:36-da Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC-nin xx.xx.2019-cu il tarixli müqaviləsinin layihəsini göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin müqavilənin lahiyəsi olsa da, adı çəkilən MMC ilə qeyd edilən müqavilə bağlanmamış, bu barədə məlumatlı olan Ziya ondan həmin müqavilənin vord variantını göndərməsini tələb etmiş, eyni zamanda "xxxx" MMC-ni əvvəllər onun şirkəti ilə bağlanmalı olan müqavilədəki möhürün nümunəsini istəmiş, o da həmin müqavilə lahiyəsini və möhür nümunəsini ona göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:53-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Zərərçəkmiş şəxs1 xx.xx.2022-ci ildə saat 11:36-da Təqsirləndirilən şəxs təqdim etdiyi "xxxx"in müqaviləsini sonuncu saxtalaşdırmış və həmin variantı göndərmiş, aşağıdakı mətni yazmışdır: Müqaviləni düzəltdim, yük daşımaya görə bizim hesabatımızla xərclərimiz uyğun gəlməyəcək. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırıb göndərdiyi həmin müqaviləni möhürləyib imzalamağını tələb etmiş, o da onun tələbinə əməl etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, aat 21:41-də Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Ziya Təqsirləndirilən şəxs.husseinzadeh@pkf.az elektron poçtuna "xxxx" MMC-nin bank hesablarından çıxarışları göndərilmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin çıxarışları Ziyanın tələbi əsasında göndərmiş və original sənədlər olmuşdur. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 23:00-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna, Zərərçəkmiş şəxs1 ona xx.xx.2022-ci il tarixdəsaat 21:41-də göndərdiyi "xxxx" MMC-nin bank hesablarını saxtalaşdıraraq həmin sənədləri geri göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 01:39-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimova, surəti Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna, Şahid5, Aigerim Karasayevaya göndərilmiş məktubu ilə, Zərərçəkmiş şəxs1 Təqsirləndirilən şəxs xx.xx.2022-ci ildə saat 11:36-da təqdim etdiyi "xxxx"in müqaviləsini və digər sənədləri Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırmış, "xxxx" MMC-nin xx.xx.2019-cu il tarixli müqaviləsini, layihələndirmə, dividentə dair sənədləri əlavə etmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 18:49-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, "xxxx"ın saxtalaşdırdığı sənədləri göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:56-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna və mailto:bakshaliyeva@gmail.comElektron ünvan 14 elektron poçtuna məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC-nin bank hesablarını saxtalaşdıraraq həmin sənədləri göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 01:31-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan özünün digər mailto:ziya.huseynzadeh@hotmail.Elektron ünvan 15 elektron poçtuna və Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 göndərilmiş məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC-nin bank hesablarını saxtalaşdıraraq həmin sənədləri göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 19:48-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2, Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com elektron poçtlarına, surəti Şahid5 göndərilmiş məktubu ilə, "xxxx" MMC-nin “LEGAL PRİME” qiymətləndirmə rəyinin sonuncu variantını göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:50-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 göndərilmiş məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC-yə dair saxtalaşdırdığı “HR” (kadr sənədlərini) sənədlərini, əmək müqavilələrini və işçilər barəsində saxta məlumatlar hazırlayıb göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin sənədləri Ziya özündən hazırlamaqla, ona göndərmiş, uydurma işçilərlə bağlı sənədlər olmuşdur. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 12:53-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com elektron poçtuna və surəti Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, qoyulmuş sualları cavablandırır və saxta məlumatlar göstərir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, bank ona sullar göndərsə də, həmin sulları Ziya özü cavablandırmış və həqiqətə uyğun olmayan məlumatlar göstərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:50-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC "xxxx" MMC-nin arasında audit xidmətlərinə dair hazırladığı saxta sənədləri göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Ziyanın audit şirkəti onun fəaliyyəti ilə bağlı audit yoxlama aparıb bununla bağlı 25% ödənişi onun, 75% isə AYİB ödəniş etməli idi. Ziya özü həmin xidmətlə bağlı onun şirkəti ilə öz şirkəti arasında guya müqavilə bağlanmasına dair saxta müqavilə, eyni zamanda guya onun 25% ödəniş etməsinə dair sənəd hazırlayıb ona göndərmiş və imzalayıb möhürləməsini tələb etmiş, o da Ziyanın tələbini icra edib həmin sənədləri Ziyaya təqdim etmiş, sonuncu da, öz adından qeyd edilən sənədləri AYİB-ə göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 15:37-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Nailə Mustafayevanın MustafaN@ebrd.com və digər şəxslərə göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs audit xidmətlərinə dair xx.xx.2022-ci ildə hazırladığı və xx.xx.2022-ci ildə saat 17:50-də Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərdiyi saxta sənədləri həmin şəxslərə göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Ziya Zərərçəkmiş şəxs2na xx.xx.2022-ci il tarixdə invoys təqdim edərək, "xxxx" MMC-nin reallıqda aparılmayan audit yoxlamasına dair bağlanmış formal auidt müqaviləsinə görə özünü "xxxx" MMC-nin direktoru kimi göstərməklə, 18.750 AVRO məbləğin Bank tərəfindən "xxxx" MMC-yə ödənməsini tələb etmiş, bununla bağlı hesab faktura, eləcə də, özünün hazırladığı auidt xidmətinə dair müqaviləni təqdim etmişdir. Eyni zamanda, "xxxx" MMC-yə aid xx.xx.2022-ci il tarixli saxta hesab fakturanı və xx.xx.2022-ci il tarixli özünün hazırladığı saxta ödəniş tapşırığını əlavə etmişdir. O qeyd edərək göstərmişdir ki, Ziya tərəfindən verilmiş audit rəyi yuxarıda qeyd etdiyi saxta müqaviləyə və sənədlərə əsaslanmış, reallıqda heç bir auidit yoxlama aparılmamışdır. -xx.xx.2022-ci il saat 19:41-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2, elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, hazırladığı KAF-ın invoice və saxta hesabatları göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:17-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2, elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs bankın istədiyi tələblər əsasında hazırladığı MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ adına saxta sənədləri göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, həmin sənədləri Ziyanın tələbi ilə imzalayıb möhürləməklə ona qaytarmışdır. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 23:10-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Gadimov GadimovK@ebrd.com və surəti Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2, elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, bankın istədiyi tələblər əsasında hazırladığı MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ adına hazırlanmış saxta sənədləri göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, qeyd edilən sənədlər Ziyanın tələbi əsasında imzalayıb möhürlədiyi sənədlərdir ki, sonuncu həmin sənədləri özü banka göndərir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:57-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Sabuhi Tağıyevə, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna İsmail Askerova, Kamal Hüseynliyə və Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs saxtalaşdırdığı MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ xx.xx.2022-ci il tarixli müqaviləni göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 15:18-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com elektron poçtuna, surəti Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna, Matiuchinas Andrius, Karasayeva Aigerim və Şahid5 (AYİB-in əməkdaşlarına) göndərilmiş məktubun əlavəsində, "xxxx" MMC-nin saxtalaşdırdığı müqaviləyə dair hesabatı göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 21:01-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com elektron poçtuna, surəti Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, saxtalaşdırdığı “KAF Group” şirkətinin müqaviləsinə xx.xx.2021-ci il tarixli əlavəni göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 22:14-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, saxtalaşdırdığı müqavilənin “KAF Group” şirkətinin xx.xx.2022-ci il tarixli əlavəsini imza və möhür üçün Zərərçəkmiş şəxs1 göndərir və təqdim edəcəyi elektron poçta göndərməsini tələb edir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 02:07-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, bankın saxtalaşdırdığı sənədlərini və MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ müqaviləyə əlavəni göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 03:37-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubunda, Zərərçəkmiş şəxs1 AYİB-in rəhbərliyi ilə görüş zamanı nə deyəcəyi barədə təlimatı göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:15-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Kənan Qədimovun GadimovK@ebrd.com elektron poçtuna Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Zi "xxxx" MMC-yə aid saxtalaşdırdığı maliyyə məlumatlarını göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 17:53-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, daşıyıcı şirkət və daşıma marşrutu barəsində saxtalaşdırdığı məlumatları göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 19:32-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 göndərilmiş məktubda, daşıyıcı şirkətlərə məxsus gəmilərin siyahısını göndərir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:27-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubda, daşıyıcı şirkət və daşıma marşurutu barəsində dəyişilmiş saxta məlumatı göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 01:39-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, daşıyıcı şirkət barəsində saxtalaşdırdığı müqaviləni göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 23:32-də Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, bank çıxarışını dəyişərək saxtalaşdırdığı məlumatı göndərmişdir. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Ziya özü ona məxsus şirkətin bank çıxarışındakı rəqəmləri artıq yazmaqla, saxtalaşdırmış və ona göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 13:48-də Zərərçəkmiş şəxs1 özünün Elektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ ilə olan xx.xx.2018-ci il tarixli original sənədləri və müqaviləni göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 18:44-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs Zərərçəkmiş şəxs1 xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 13:48-də original sənəd olaraq göndərdiyi MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ ilə olan xx.xx.2018-ci il tarixli müqavilənin qiymətini dəyişmiş (artırır) və həmin sənədi Zərərçəkmiş şəxs1 geri qaytarmışdır. Baxış zamanı Zərərçəkmiş şəxs1 bildirmişdir ki, Ziya həmin sənədləri ona göndərməklə, imza və möhür vurmasını tələb etmiş, o da həmin tələbə əməl edib sənədləri ona qaytarmışdır. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 22:39-da Zərərçəkmiş şəxs1 özünün mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, original sənəd olaraq göndərdiyi MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ ilə olan xx.xx.2020-ci il tarixli orginal pdf formalı hesab faktura sənədini göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 03:36-da Təqsirləndirilən şəxs özünün mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 elektron poçtundan Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 elektron poçtundan göndərilmiş məktubun əlavəsində, Təqsirləndirilən şəxs Zərərçəkmiş şəxs1 ona xx.xx.2022-ci il saat 22:39-da göndərdiyi MEKOSER SECİLİK SAN və TİC.LTD.ŞTİ original sənədini saxtalaşdırmış və imza və skan üçün Zərərçəkmiş şəxs1 göndərmişdir. -Zərərçəkmiş şəxs1 məxsus ***-***-**-** nömrə ilə işləyən “Whats up” proqramında Təqsirləndirilən şəxs məxsus 050 555-03-33, 055 ***-**-** və 050 ***-**-** mobil nömrələri ilə işləyən “Whats up” mesajlaşma mübadilə sistemindəki yazışmalardan görünür ki, Ziya bildirir ki, Asif “Farzana” şirkətinə 400 ton malın satılmasını təsdiq edən müqaviləni tələb edir, onun sözlərinə görə Rusiya və Ukrayna Respublikalarına satış olmadığından il ərzində Dubaya 400 ton satış planlaşdırılmalıdır. Birdə, bir aylıq bank çıxarışı təqdim olunmalıdır ki, hansıkı həmin çıxarışlarda satış Rusiyaya yox, ancaq Dubaya göndərilməlidir. Ziya deyir ki, 2022-ci ilin mart ayının 24-25-nə müqavilə və çıxarışı həll edəcəyik. Müqaviləyə əlavə ilə bir illik çəkini artırılmalı və qiyməti müəyyən olunmalıdı. Kənan bayram olduğundan bankların işləmədiyini, bayramdan sonra çıxarış ala biləcəyini deyir, Ziya isə banka ehtiyac olmadığını, özündə şablon "xxxx"ın hesabından çıxarışlar olduğunu, əlavəni özünün edəcəyini, sadəcə, razılaşdırarıq deyir. Kənan kompyuterində əvvəldən aldığı həqiqi çıxarışın skan forması olduğunu deyəndə, Ziya ona skan formasının lazım olmadığını, elektron çıxarış lazım olduğunu deyir. Kənan Ziyadan soruşur ki, o, çıxarış düzəltdikdə EBRD-nin sorğusu əsasında özü həmin çıxarışı "xxxx"dan əslini tələb edib yoxlaya bilər, Ziya da prosedur qaydalarına görə bunu bank yox, ancaq auditor edə bilər, yəni PKF və rəqəmlər arasında fərq olanda EBRD-ya məlumat verə bilər. Bunu yazıb gülüş işarələri atrı. Zərərçəkmiş şəxs1 bildirir ki, Ziya özü audit olduğundan bunu ondan başqa heç kim edə bilməz. Kənan özü həqiqi bank çıxarışı axtaracağını deyir, daha sonra pdf formatında Ziyaya göndərir, hansıkı, həmin çıxarış orjinaldır. Ziya isə axtarma, özünü əziyyətə vermə, biz Muğan bankla işləyirik, bizdə Muğan bankın şablon çıxarışları var, sizin şirkətin məlumatlarını ora yerləşdirəcik və.s. O özü xarixdə olduğunu, yanında nootbukunun olmadığını, 24-cü qayıdanda baxıb bir şey edəcəyini deyir. Qeyd edim ki, həmin yazışmalar xx.xx.2022-ci il tarixdə olmuşdur. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmadan görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 Şahid4lə danışığını skrin edib Təqsirləndirilən şəxs göndərmiş, skrindən görsənir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 öz şirkətinə aid olan original bank sənədini Elvinə göndərir və bu barədə Ziyaya məlumat vermiş, Ziya isə Elvinin ona yazdığı “Uje çıxarışı hazırlayıram” yazısını Kənana göndərmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmalardan görünür ki, X27 göndərdiyi Muğan Bankın çıxarışında və müqavilədə PKF-in möhrünün olmadığını, həmin möhürün olubolmayacağını soruşur, Ziya “Farzana” ilə "xxxx" MMC arasında olan müqavilədə həmin şirkətin möhürünün, Bank çıxarışında isə "xxxx"ın möhürünün olmalı olduğunu deyir. Kənan isə çıxarışa möhür vurmalı olduğunu soruşanda, Ziya isə “möhür olmalıdı, ancaq Elvin göndərdiyi düzdü və mənim yoxlamamı keçmiş”, sadəcə, EBRD-yə (AYİB) göndərməsini deyir. Zərərçəkmiş şəxs1 qeyd edilən yazışma ilə bağlı bildirmişdir ki, Ziya xx.xx.2022-ci il saat 13:16-da "xxxx" MMC-nin elektron bankinq çıxarışlarını saxtalaşdıraraq onun mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 poçtuna göndərmiş ki, möhür vursun, bundan sonra həmin sənədləri 16:53-də göndərilmiş məktubla AYİB-ə (EBRD) göndərilməsini tələb etmişdir. Qeyd edilən sənədə möhürü Ziyanın tələbi əsasında vurmuş, skrin edərək yenidən Şahid4 göndərmişdir. Şahid4 də, xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 16:53-də mailto:Elvin.Naghiyev@pkf.azElektron ünvan 4 elektron poçtundan, Zərərçəkmiş şəxs1 mailto:vessel550@gmail.comElektron ünvan 2 poçtuna saxtalaşdırılmış "xxxx" MMC-nin elektron bankinq çıxarışlarını göndərməklə, “Zəhmət olmasa bunu göndərin EBRD-a” mesajını yazmışdır. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmanın məzmunundan görünür ki, müqavilənin möhürünü Ziya özü hazırlayacağını deyir. Baxışda iştirak edən Zərərçəkmiş şəxs1 bildirir ki, həmin yazışmada “KAF” və ya “Farzana” şirkətlərini nəzərdə tutub həmin şirkətlərlə formal bağlanacaq və Ziya tərəfindən saxtalaşdırılmış müqavilədəki möhürü, onun şirkətinin əvvəlki sənədlərdəki möhüründən düzəldəcəyini qeyd edir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmanın məzmunundan görünür ki, Ziya “KAF” və ya “Farzana” şirkətləri ilə formal bağlanmış və özü tərəfindən hazırlanmış müqavilələrin word formatının Kəanan göndərib möhürləyib imzalamasını, skan edib Kənan Qədimova göndərməsini tələb edir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmanın məzmunundan görünür ki, guya Ziya qiymətləndirmənin onun şirkətinə həvalə edilməsindən ötrü PKF Londandan xahiş etmişdir ki, onun vasitəsilə qiymətləndirməni etmək üçün EBRD-yə (AYİB) xahiş etsinlər. Belə ki, kənar şəxslər etsə, aşağı qiymət qoya bilər. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmanın məzmunundan və baxışda iştirak edən Zərərçəkmiş şəxs1 sözlərindən görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 EBRD-nin (AYİB) əməkdaşı Kənan Qədimovla danışdığını deyən də, Ziya da, həmin bankın əməkdaşı ilə danışmamağını deyir. Kənan kredit məsələsənin uzandığını deyəndə, Ziya sentyabr ayına başa çatacaq, qrant pulu məsələsinə görə Asifin özünü “cırdığını”, bu baxımdan kreditin alınacağını deyir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmadan görünür ki, Ziya qiymətləndirmənin Fəxridən gözlədiklərini, özlərinə aid olan hər şeyi Fəxriyə göndərdiyini, “leqal praym”ın şablonların üzərinə yerləşdirməklə, rəy verməsi qaldığını deyir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmanın məzmunundan görünür ki, Kənan kreditə görə Ziya ilə razılaşmalarının 3% olduğunu bildirir və bunun qranta da, aid olduğunu soruşur. Ziya isə etiraz edib kreditə görə 3%, qranta görə 50% olduğunu bildirir, “əgər bu barədə problemin varsa, indidən deyim ancaq krediti etsin”, Ziya Asifi nəzərdə tutub deyir ki, onun sonra elə bir problem yaradarkı, biz qrantın məcbur olub 100 %-də verərik, yaxşısı budur indidən qrantdan imtina edək. Kənan da, məcbur qalıb qrantın 50% verilməsinə razılıq verir. Ziya bununla bağlı misal gətirir, hansısa şirkətin qrantı alıb sonradan vermədiyi üçün ayrılmış kreditdən pul xərcləməli olduğunu, onun PKF şirkətinin ERBD (AYİB) şirkətinin siyahısından çıxarılma təhlükəsi yarandığını, bunların Asifin etdiyini deyir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmadan görünür ki, Ziya Kənana yazır ki, bu gün vəsait sənin hesabına daxil olmalıdır, bu gün pul çıxarda bilərsən?. Kənan yazır ki, düşünürəm edə bilərəm. Ziya isə ona xəbər etməyini deyir. Kənan Ziyadan soruşur ki, sən bu gün Asiflə görüşəcəksən, o isə Asifdən vaxt deməyini gözlədiyini deyir. Kənan pulun oturduğunu deyir, Ziya isə müsbət qarşılayıb gözlədiyini deyir. Həmin gün günortadan sonra, saat 16:54-də Kənan Ziyaya yazır ki, sən “150”sən? (kafe, bar) Ziya isə 18-də orada olacağını deyir. Həmin gün saat 17:56-da Ziya “150bar”-da olduğunu deyir, Kənan isə yolda olduğunu bildirir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmadan görünür ki, həmin gün saat 14:55-də Kənan “Gəncli”yə getdiyini yazır, Ziya isə “Tarqovuda” olduğunu, “150bar” ətrafında görüşə biləcəyini deyir, Kənan isə razılaşır, ordan çıxan kimi deyəcəyini bildirir. Zərərçəkmiş şəxs1 bildirir ki, həmin gün "xxxx" ASC-nin “Xəzər” filialından Ziyaya vermək üçün sonuncunun tələbi ilə öz hesabından pul çıxarıb bu barədə Ziyaya məlumat vermiş, sonuncu da onu görüş yerini demişdir. Həmin gün, 16:04-də Kənan yazır ki, sən “150”sən, Ziya isə orada olduğunu deyir. Kənan da, gəldiyini deyir. xx.xx.2022-ci il tarixdə 14:55-də Ziyaya yazır ki, dünən verdiyi müqaviləni cırıb tullamaq istəyirdi, lakin həmin müqavilənin surət olduğunu deyir və müqavilənin ələ düşməməsi üçün cırıb atmasını xahiş edir. Ziya da, cavabında yazır ki, həmin surəti cırıb atmağını, ofisdə baxıb hansı sənədin olduğuna baxacağını deyir. xx.xx.2022-ci il tarixdə Kənan Ziyaya yeni il təbriki ünvanlayır, Ziya da cavabında onu təbrik edib “Konsaltinc” müqaviləsinin Asifdə olduğunu, gələn il görüşdükdə həmin müqavilənin əslini verəcəyini bildirir. -Telefonda olan “Telegram” proqramında “@Ziya333” adlı profil ilə yazışmalara baxış keçirilərək müəyyən edilmişdir ki, xx.xx.2023-cü il tarixdə Zərərçəkmiş şəxs1 Təqsirləndirilən şəxs yazır ki, Sən Asifə pul verdin, bəlkə o pul almayıb ona görə belə problemlər yaranıb, mən 130 min nağdı nəzərdə tuturam və EBRD-nin(AYİB) göndərdiyi pretenziya məktubunu Ziyaya göndərib “Mən nə edim, cavab verməməkdə alınmır” yazır. Ziya isə yazır ki, mən onunla (Asifi nəzərdə tutur) neçə ildir işləyirəm, pul ilə bağlı aramızda heç vaxt problem olmayıb. Asifə problem yaratmaq istəyirlər, onu işdən çıxarıb nümayəndəliyi bağlamaq istəyirlər, məktub ondan irəli gəlmir. Zərərçəkmiş şəxs1 bildirir ki, sonradan məlum olmuşdur ki, EBRD-nin göndərdiyi pretenziya məktubunu Ziya özü hazırlamış və əlavə pul almaqdan ötrü həmin məktubu ona göndərmişdir. -Zərərçəkmiş şəxs1 məxsus ***-***-**-** nömrə ilə işləyən “Whats up” proqramında Təqsirləndirilən şəxs məxsus 050 555-03-33, 055 ***-**-** və 050 ***-**-** mobil nömrələri ilə işləyən “Whatsapp” mesajlaşma mübadilə sistemindəki yazışmalara baxış keçirilmiş və xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmadan görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs Zərərçəkmiş şəxs1 yazır ki, bu gün vəsait sənin hesabına daxil olmalıdır, bu gün pul çıxarda bilərsən?. Zərərçəkmiş şəxs1 yazır ki, düşünürəm edə bilərəm. Təqsirləndirilən şəxs isə ona xəbər etməyini deyir. Zərərçəkmiş şəxs1 Təqsirləndirilən şəxs soruşur ki, sən bu gün Asiflə görüşəcəksən, o isə Asifdən vaxt deməyini gözlədiyini deyir. Kənan pulun oturduğunu deyir, Ziya isə müsbət qarşılayıb gözlədiyini deyir. Həmin gün günortadan sonra, saat 16:54-də Kənan Ziyaya yazır ki, sən “150”sən? (kafe, bar) Ziya isə 18-də orada olacağını deyir. Həmin gün saat 17:56-da Ziya “150bar”-da olduğunu deyir, Kənan isə yolda olduğunu bildirir. -xx.xx.2022-ci il tarixli yazışmadan görünür ki, həmin gün saat 14:55-də Kənan “Gəncli”yə getdiyini yazır, Ziya isə “Tarqovuda” olduğunu, “150bar” ətrafında görüşə biləcəyini deyir, Kənan isə razılaşır, ordan çıxan kimi deyəcəyini bildirir. Həmin gün, saat 16:04-də Kənan yazır ki, sən “150”sən, Ziya isə orada olduğunu deyir. Kənan da, gəldiyini deyir. Cinayət işinin 15-ci cild 230-233-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış diskə baxış protokolundan görünür ki, “Azercell” mobil telefon operatorlarından götürülmüş Təqsirləndirilən şəxs istifadəsində olan ***-***-**-**, ***-***-**- ** və ***-***-**-**, Zərərçəkmiş şəxs1 istifadəsində olan ***-***-**-** mobil telefon nömrələrinə dair anten məlumatlarına baxış keçirilən zaman müəyyən edilmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 istifadəsində olan ***-***-**-** mobil telefon nömrəsinin anten dairəsi 26 dekabr 2022-ci il tarixdə saat 18:17, 19:34, 19:48, 19:59, 20:02-də Bakı şəhəri, Yasamal rayonu, İzmir küçəsi 9 və Hyatt Regency, İzmir küçəsi ərazisində, Təqsirləndirilən şəxs istifadəsində olan ***-***-**-** və ***-***-**-** mobil telefon nömrəsinin anten dairəsi isə 26 dekabr 2022-ci il tarixdə saat 17:54, 18:21, 19:09, 20:38, 20:41-də Bakı şəhəri, Yasamal rayonu, İzmir küçəsi 9 və Hyatt Regency, İzmir küçəsi ərazisində qeydə alınmışdır. Cinayət işinin 12-ci cild 73-83-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 27 iyul 2023-cü il tarixli üzləşdirmədə dindirmə protokolundan görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 və Təqsirləndirilən şəxs arasında keçirilmiş üzləşdirmə zamanı, iş üzrə Zərərçəkmiş şəxs1 istintaq zamanı verdiyi bir daha təsdiq edərək, Ziyanın şişirdilmiş hesabatlar təqdim edərək kredit alınmasına nail olduğunu bildirib Təqsirləndirilən şəxs ifşa etmişdir. Buna görə məhkəmə həmin üzləşdirmə protokolunu da sübut növü kimi qəbul edir. Bundan başqa, cinayət işinin 15-ci cild 199-208-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikası Ədliyyə Nazirliyinin Məhkəmə Ekspertiza Mərkəzinin kompleks məhkəmə-xətşünaslıq və sənədlərin məhkəmə-texniki ekspertizasının 07 noyabr 2023-cü il tarixli, 4/1672-5/1437 nömrəli rəyindən görünür ki; “1.1. Ekspertizaya təqdim edilmiş, MUĞ seriyalı 661326 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661330 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661327 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661329 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661331 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli çeklərin üz və arxa tərəflərində “İmzalar" qrafalarındakı imzalar - RİZAYEV AYDİN TELMAN oğlu tərəfindən icra olunmuşdur. 1.2. Ekspertizaya təqdim edilmiş, MUĞ seriyalı 661331 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli çekin arxa tərəfində “Çekdə göstərilən məbləği aldım İmza” qrafasındakı imza - Təqsirləndirilən şəxs tərəfindən icra olunmuşdur. 2.1. Ekspertizaya təqdim edilmiş, MUĞ seriyalı 661326 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661330 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661327 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661329 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli çeklərin arxa tərəflərində “Çekdə göstərilən məbləği aldım İmza” qrafalarındakı imzalar - X28 tərəfindən yox, başqa şəxs tərəfindən icra olunmuşdur. 2.2. Ekspertizaya təqdim edilmiş, xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli etibarnamələrin kserosurətlərində “X51 Direktor” qrafalarında əks olunan imzalar - X26 tərəfindən yox, başqa şəxs tərəfindən icra olunmuşdur. 3.1. Ekspertizaya təqdim edilmiş, MUĞ seriyalı 661326 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661330 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661327 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661329 nömrəli xx.xx.2022-ci il tarixli çeklərin arxa tərəflərində “Çekdə göstərilən məbləği aldım İmza” qrafalarındakı imzaların Təqsirləndirilən şəxs tərəfindən, X26 tərəfindən və ya başqa şəxs tərəfindən icra olunubolunmamasını tədqiqat prosesinin təsviri hissəsinin “3.1” bəndində göstərilən səbəblərə görə müəyyən etmək mümkün olmamışdır. 3.2. Əksləri ekspertizaya təqdim edilmiş, xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli etibarnamələrin kserosurətlərində “X51 Direktor” qrafalarındakı imzaların Təqsirləndirilən şəxs tərəfindən, X28 tərəfindən və ya başqa şəxs tərəfindən icra olunubolunmamasını tədqiqat prosesinin təsviri hissəsinin “3.2” bəndində göstərilən səbəblərə görə müəyyən etmək mümkün olmamışdır.
1. Tədqiqata təqdim edilmiş MUĞ seriyalı 661326 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli; MUĞ seriyalı 661330 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli; MUĞ seriyalı 661327 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli; MUĞ seriyalı 661329 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli; MUĞ seriyalı 661331 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli çeklərin və xx.xx.2022-ci il tarixli, 01,05.2022-ci il tarixli etibarnamələrin üzərlərində olan “AZƏRBAYCAN RESPUBLİKASİ MƏHDUD MƏSULİYYƏTLİ CƏMİYYƏTİ PKF Audit Azerbaijan” məzmunlu möhür əksi və təsvirləri təqdim edilmiş sərbəst əks nümunələri ilə eynilik təşkil edirlər.
2. Təqdim edilmiş MUĞ seriyalı 661326 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli; MUĞ seriyalı 661330 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli, MUĞ seriyalı 661327 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli; MUĞ seriyalı 661329 nömrəli, 02,11.2022-ci il tarixli; MUĞ seriyalı 661331 nömrəli, xx.xx.2022-ci il tarixli çeklərin üzərlərində olan möhür əksi relyef klişedən sənədlərin üzərlərinə birbaşa vurulmuşlar.
3. Təqdim edilmiş xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli etibarnamələrin blankları, üzərində olan imza və möhür əksi elektrofotoqrafik çap üsulu (lazer printer, surətçıxaran və s.) ilə çap edilmişlər.
4. Təqdim edilmiş xx.xx.2022-ci il tarixli və xx.xx.2022-ci il tarixli etibarnamələrin üzərlərində olan möhür əksinin təsviri ilə imzanın təsvirinin yerləşmə və formalarına görə eynidirlər.” Cinayət işinin 7-ci cild 213-cü vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 07 dekabr 2022-ci il tarixli, 661331 nömrəli çekdən görünür ki, "xxxx" ASC tərəfindən 30.000 manat Təqsirləndirilən şəxs ödənilmişdir. "xxxx" MMC-ə 10.254.720 (on milyon iki yüz əlli dörd min yeddi yüz iyirmi) manat məbləğdə qanunsuz kredit alınmasına nail olaraq Zərərçəkmiş şəxs2na təkrarən külli miqdarda ziyan vurma, Şahid8lə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində vəzifə saxtakarlığı törətmək, bilə-bilə hüquq verən saxta rəsmi sənədlərdən vahid niyyətlə istifadə etmək, vəzifə səlahiyyətlərindən sui-istifadə etmək epizodu üzrə aşağıdakılar müəyyən edilmişdir: Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid8 ifadəsində göstərmişdir ki, o, "xxxx" MMC-nin təsisçisidir. O, “Rabitə Bank” əməkdaşı Hüseyn adlı şəxs vasitəsi ilə təxminən 2021-ci il tarixində Təqsirləndirilən şəxs ilə tanış olmuşdur. X92 Zadə ilə tanış olmaqda məqsədi Zərərçəkmiş şəxs2ndan kommersiya məqsədli kredit cəlb edib Azərbaycanda sahibkarlıq fəaliyyətinin inkişafını artırmaq imiş. Bu məqsədlə bağlı Təqsirləndirilən şəxs ilə 2021-ci il tarixində mütəmadi görüşləri olmuşdur. 2021-ci il tarixində ilk dəfə Zərərçəkmiş şəxs2ndan 8 milyon avroya yaxın kredit məbləğini “PKF Audit Konsaltinq” şirkəti vasitəsilə almışdır. O, krediti götürərkən onlara xidmət göstərən “PKF Audit Konsaltinq” şirkətinə yəni şirkətin qanuni təmsilçisi Təqsirləndirilən şəxs təxminən 307.000 manat köçürmə yolu ilə xidmət haqqı ödəmişdir. 2022-ci ilin mart ayında anbar və istehsal sahəsini genişləndirmək məqsədi ilə Zərərçəkmiş şəxs2na 5 milyon-6 milyon avro kredit götürmək məqsədi ilə müraciət etmişlər. Bu zaman artıq Təqsirləndirilən şəxs onun etibarını qazandığından o onunla müqavilə bağlamamışdır. Təqsirləndirilən şəxs ona şəxsən kömək etmişdir. 2022-ci ilin sentyabr-oktyabr ayında Zərərçəkmiş şəxs2ndan ilkin məlumat verilmişdir ki, kredit alına bilər. 13 dekabr 2022-ci il tarixində ikinci kredit olan 5.6 milyon avro kredit ayrılmasına dair müqavilə imzalamışlar. O, kreditin ayrılmasında Təqsirləndirilən şəxs köməkliyinə görə 29 dekabr 2022-ci il tarixində onun otağında Təqsirləndirilən şəxs nağd şəkildə 100.000 manat pul vermişdir. Otaqda təkcə ikisi olmuşlar. O, Təqsirləndirilən şəxs verdiyi pulu “Yapıkredi” bankında şəxsi hesabından çıxarmışdır. Həmin pul onun vergisi ödənmiş halal pulu imiş. O, qəbzi istintaq orqanına təqdim etmiş, ofisin kamera görüntüləri də var. Onun evin sənədləri ilə bağlı hüquqi yardıma ehtiyacı olduğundan 06 yanvar 2023-cü il tarixində Təqsirləndirilən şəxs vəkili Fəxri bəyi onunla görüşə gətirmişdir. Təqsirləndirilən şəxs ona vəd etmişdir ki, Fəxri bəy məhkəmə sistemində işlədiyindən geniş əlaqələri var və 300.000 manat qarşılığında ona kupça təşkil edəcək. Ofisdə o, Təqsirləndirilən şəxs və Fəxri bəy imiş. Lakin o pulu verərkən Fəxri çöldə dayanmışdır. O, 06 yanvar 2023-cü il tarixində Təqsirləndirilən şəxs 105.000 manat pul vermişdir. 13 yanvar 2023-cü il tarixində kredit məbləği hesaba köçürülmüşdür. Onlar pula 1 həftə dəyməmişlər. 18 yanvar 2023-cü il tarixində kuryer ofisə məktub gətirmişdir. Həmin məktub Zərərçəkmiş şəxs2ndan imiş. Məktubda imza və möhür yox imiş. Məktubdan görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs2 “YapıKredi”, “ABB” banklarına Şahid8 şəxsi hesabından çıxarışlar təqdim edilməsinə dair müraciət etmişdir. Halbuki o Zərərçəkmiş şəxs2 ilə fiziki şəxs olaraq müqavilə bağlamamış, şirkət müqavilə bağlamışdır. O, Zərərçəkmiş şəxs2 loqosunun yerinin düz olmamasından şübhələnmişdir. O, məktubu ilk olaraq Təqsirləndirilən şəxs göndərmişdir. Təqsirləndirilən şəxs baxacağını demiş, sonra da bildirmişdir ki, onu Dubaya çağırıblar, yoxlayırlar, çünki bu işlə bağlı kredit götürəndə hansısa saxtakarlıqlar edilmiş, bununla bağlı cinayət işi açılacaq. O, təəccüblə Təqsirləndirilən şəxs Dubaya çağırıldığını bir daha soruşduqda Ziya X13 demişdir. O, internetdən araşdırıb baxmışdır ki, Zərərçəkmiş şəxs2 Dubayda ofisi yoxdur. O, şübhələnmiş və dərhal Zərərçəkmiş şəxs2 Azərbaycandakı nümayəndəsi Asif bəylə əlaqə saxlayıb, məktubu ona göndərmişdir. Asif bəy məktubun Zərərçəkmiş şəxs2ndan daxil olmadığını, əgər belə bir məktub olsaymış belə onun imzası olmalı olduğunu demişdir. Asif müəllim məktubun saxta olduğunu və hardan gəldiyini soruşmuşdur. O, məktubu kuryerin gətirdiyini demişdir. Onlar kuryerlə əlaqə saxlamağa çalışmışlar. Lakin kuryer gah məktubu Zərərçəkmiş şəxs2 ofisinin qarşısından götürdüyünü, gah başqasından götürdüyünü demişdir. O, həmin günün axşamı Zərərçəkmiş şəxs2 qarşısında parkda Asif bəylə görüş keçirmişdir. Asif bəy rəhbərliklə danışacağını demiş və bir daha məktubun Zərərçəkmiş şəxs2ndan gəlmədiyini təsdiq etmişdir. 1 gün sonra Asif bəy zəng edərək eyni məzmunlu məktubun "xxxx" adlı şirkətinə də daxil olduğunu bildirmişdir. Asif bəy həmin şirkətin təsisçisi Zərərçəkmiş şəxs1la onun görüşünü təşkil etmişdir. O, həmin görüşdə Zərərçəkmiş şəxs1la tanış olmuşdur. O, 20 yanvar 2023-cü il tarixində Zərərçəkmiş şəxs2 mail adresinə məxfi başlıqlı məktub göndərərək məktubda 5.6 milyon avro götürülən kredit məbləğini xərcləmədiklərini, geri ödəyə biləcəklərini, lakin kredit götürülmə ərəfəsində nələrinsə düzgün aparılmadığından şübhələndiyini yazmışdır. O, mail məktubunda şirkətin reputasiyasını zədələməmək üçün araşdırılmanın məxfi aparılmasını xahiş etmişdir. 1-ci gün səhər o Zərərçəkmiş şəxs2 mərkəzi ofisinə çağırılmışdır. Orada region üzrə nümayəndə, Asif müəllimin iştirakı ilə iclas keçirilmişdir. O, iclasda məsələnin araşdırılmasını xahiş etmiş, pulu geri köçürə biləcəyini demişdir. Lakin bank əməkdaşları bildirmişlər ki, pulu geri köçürməsin bankın daxili prosssedur qaydaları var. Həmin gün saat 11:00-12:00 radələrində Təqsirləndirilən şəxs bütün banka mail məktubu gəlmişdir. Həmin məktubda Təqsirləndirilən şəxs Asif bəylə yazışmaları var imiş. Zərərçəkmiş şəxs2 Asif bəyi bankdan uzaqlaşdıraraq rəsmi daxili yoxlama açacağını və onların sadəcə cavabı gözləmələrini bildirmişdir. Təqsirləndirilən şəxs “Whatsapp” sosial şəbəkəsində ona, ailəsinə qarşı çox ağır təhqiramiz ifadələr işlədərək ona hədə-qorxu gəlməyə başlmışdır. Təqsirləndirilən şəxs onu süründürəcəyini yazırmış. Təqsirləndirilən şəxs onları bütün dövlət idarələrinə şikayət etmiş, mediada barələrində xəbərlər paylaşmışdır. O, Milli Təhlükəsizlik Nazirliyinin İstintaq İdarəsindən çağırılmış və ora gedib ifadə, izahat vermişdir. Həmçinin o BMCMİ, Dövlət Vergi Xidmətinin İstintaq İdarəsindən də çağırılmış, ora gedib izahat vermişdir. Yəni o fevral-may ayları ərzində dövlət idarələrinə gedibgəlmişdir. O, dövlət idarələrinin istədiyi bütün sənədləri təqdim etmişdir. Dövlət Vergi Xidmətinin İstintaq İdarəsin onun şirkətinin 2019-2023-cü il tarixlərinə dair yoxlama başlatmış, akt tərtib etmişdir. Şirkət bütün yoxlamalardan çıxsa belə şirkətin reputasiyasına ziyan gəlmiş, şirkətin işçiləri azalmışdır. Cinayət işi açılandan sonra şirkətə ziyan dəymişdir. Lakin o səbrlə bütün hüquq-mühafizə orqanlarının tələb etdiyi sənədləri təqdim etmiş və araşdırılma aparılmasında əməkdaşlıq etmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs2na ziyan vurmamış, hətta bankın ayırdığı 5,6 milyon kredit məbləğini istifadə etməmiş, Zərərçəkmiş şəxs2 4-5 məktubunda da yazılıb ki, "xxxx" banka heç bir ziyan vurmamışdır. Hətta o rəsmi müraciət edəndə bank bildirmişdir ki, krediti geri verməsin, saxlasın. Lakin o kredit faizlərinin dəyişdiyini görüb aprel ayında dərhal kredit məbləğini Zərərçəkmiş şəxs2na geri qaytarmışdır. Cinayət işi materiallarında Zərərçəkmiş şəxs2 şirkətinin ziyan vurmadığını bildirən məktubu var. Əgər o şişirtmə qiymətlərdən istifadə etsəymiş, bu işin araşdırılması üçün bu qədər can atmazmış. İşin araşdırılması üçün Zərərçəkmiş şəxs2na müraciət edən şəxs odur. Yalan məlumatların olma ehtimalını eşidən kimi o Zərərçəkmiş şəxs2na müraciət etmişdir. Zərərçəkmiş şəxs2 adından saxta məktub daxil olubsa deməli bu işdə yalan məlumatlar ola bilər. O, ümumilikdə Zərərçəkmiş şəxs2ndan 13 min 600 milyon avro kredit götürmüş və banka tamamilə geri ödəmişdir. O, Təqsirləndirilən şəxs 307.000 manat və əlavə olaraq nəğd şəkildə 205.000 manat, yəni cəmi 512.000 manat pul ödəmişdir. Təqsirləndirilən şəxs ona ödədiyi heç bir pulu geri qaytarmamışdır. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid8 bildirmişdir ki, istintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir. O, Zərərçəkmiş şəxs2ndan saxta məktub daxil olandan sonra Kənanı tanımış, əvvəllər nə Kənanı, nə şirkətini tanıyırmış. Görüş zamanı Kənan özü ona danışmışdır ki, Təqsirləndirilən şəxs ilə “155 Bar” kafesində görüşmüş, görüşə gedərkən övladıyla birlikdə getmiş və X82 Zadəyə pul vermişdir. O, Kənanın pul verməyini görməmiş, o Kənanın pul verməyi barədə məlumatı ondan eşitmişdir. 100.000 və 105.000 manat Ziyanın göstərdiyi köməyin qarşılığında ona verdiyi puldur. Bunu sübut edən sənədlər var, ofisindən pul çantası ilə çıxmağına dair kamera görüntülər də var. Möhür orijinal ola bilər. Çünki Ziya onun etibarını elə qazanmışdır ki, ofisinə girib komputerindən istifadə edirmiş. Zərərçəkmiş şəxs2 adından saxta məktub yazıbsa, deməli, onun ofisində də sənədə möhürünü vurmuşdur. O, yazışmalarda Ziyaya “Socar”, Sabunçu İcra Hakimiyyəti ilə iş birliyi oldğunu bildirib nəsə vəd etməmişdir. O, iş adamıdır və ölkədə bir çox müəssisələrlə iş görür. "Socar" şirkəti də onun müştərisidir, Sabunçu rayonuna investisiya yatırmış, Sabunçu rayonunda 100-dən artıq iş yeri açmış, həmin ərazidə kanalizasiya, yol və su xətlərinin çəkilişinə yatırım etmişdir. Sabunçu İcra Hakimiyyəti tikintiyə icazə verən qurum deyil, tikintiyə icazəni Dövlət Arxitektura və Şəhərsalma Komitəsi verir. Barışıq bağlamaq üçün vəkillər danışıb, çünki Ziyanın internetdə yaydığı xəbərdən sonra şirkəti və ölkə dəyər itirməyə başlamışdır. Belə ki, Ermənistan mediası cənab Prezident və xanımı Mehriban Əliyevanın şəklini paylaşaraq “İlham Əliyev Zərərçəkmiş şəxs2 dağıdır” məzmununda xəbər dərc etdirmişdir. Həmin xəbərdə onun və Kənan Rəsulzadənin də adları var imiş. Ziya həmin xəbərlə ölkəyə çox böyük ziyan vurmuşdur. Onun Ziyanın vəkiliylə danışıqlara razılaşma səbəbi bu imiş. Şirkəti 15 ildir Zərərçəkmiş şəxs2 nümayəndəsidir. Tək Ziyanın paylaşdığı xəbərlə 15 Avropa firması onlarla işləməkdən imtina etmişdir. O, 7-8 ay Avropa firmalarını inandırmağa çalışmışdır ki, məsələ onların şirkəti ilə bağlı deyil. X52 Təhülkəsizlik Konfransında Zərərçəkmiş şəxs2 ilə yaşıl enerji ilə bağlı müqavilə imzalayacaqmış, lakin bu baş tutmamışdır. Çünki Zərərçəkmiş şəxs2 2023-cü ildən ölkəyə kredit ayrılmasını dayandırmışdır. Ölkəyə külli miqdarda ziyan dəymiş, 1 il ölkəyə pul gəlməmişdir. Belə ki, Azərbaycan da digər dövlətlər kimi Zərərçəkmiş şəxs2na illik pul ödəyir və həmin pul təkrar ölkədəki sahibkarlara cəlb edilir. Lakin həmin il 30 milyon pul ölkəyə yox, Gürcüstan və başqa Qafqaz ölkələrinə verilmişdir. Barışıq zamanı 132.160 avronu ödəməyə razılıq vermiş, bu pul müqavilə borcu deyilmiş. Ziya ona hədə-qorxu gəldiyindən və şirkətinə ziyan dəydiyindən Ziyadan qorxub o həmin pulu ödəmişdir. Mesajlarda MTN sözünü mətn mənasında yazmışdır. “PKF” şirkəti ilə “Gemza” şirkəti arasında xidmət müqaviləsi mövcud olmadığından “Gemza” şirkəti məktubda xidmət göstərilmədiyini yazmışdır. Onun verdiyi pul kömək etdikləri işlərlə bağlı puldur. Həmin pulun "Gemza" şirkətinə aidiyyəti yoxdur. Ziya özü ona demişdir ki, əlavə ƏDV itirirsən deyə artıq pulu sənəd nağd şəkildə ödəsin, ya da Ziyanın Türkiyədəki şirkətinə pulu köçürsün.Vəfat edən şəxs Aydın Rzayevin, Zərərçəkmiş şəxs2 adından Ziya saxta sənəd düzəltmişsə deməli müqavilələrə onun möhürünü də Ziya vurmuşdur. O, Zərərçəkmiş şəxs1la birlikdə məktub yazmamışdır. “Acıbadəm” klinikasının tikintisi ilə bağlı kredit üçün maliyyə xidməti ilə bağlı Ziyayla yazışmışdır. Ziya onu Amerika xəzinədarlığından bir nəfərlə tanış etmiş, lakin o sonra həmin işdən yazılı şəkildə imtina etmişdir. Tərəfindən təhrif edilmiş rəqəm və sair kimi saxtakarlıq edilməmişdir. Onun məqsədi kredit cəlb edib ölkədə sahibkarlığı inkişaf etdirməkdir. Zərərçəkmiş şəxs2 özünə məxsus sənədləşmə prosesi var. Təqsirləndirilən şəxs mesajlarda ondan tələb etdiyi pulu o ödəmişdir. O da başa düşmürmüş ki, mesajlarda niyə elə yazırmış. Onun Ziyaya nə borcu, nə də başqa bir müqaviləsi yoxdur. Şahid8 istintaq zamanı verdiyi izahatı ilə məhkəmə prosesində verdiyi ifadə arasında əhəmiyyətli ziddiyyətlər olduğundan Şahid8 ibtidai istintaq zamanı verdiyi izahat elan olunmuşdur. Belə ki, cinayət işinin 1-ci cild 176-180-ci vərəqələrində olan izahatında Şahid8 aşağıdakıları göstərmişdir: «...Həmin ərəfədə onun qeyri-yaşayış obyektinə dair mülkiyyət hüququnun əldə edilməsinə dair Bakı İnzibati Məhkəməsinə iddia tələbi ilə müraciət etmiş, kredit götürülməsi ərəfəsində Ziya bununla bağlı məlumatlı imiş və məhkəmə prosesinin uzandığını bilirmiş. Fəxri yaxşı əlaqələrinin olduğunu, iddianı təmin etdirə biləcəyini və 300000 manata başa gələcəyini bildirmişdir. O da bu barədə vəkiliylə danışıb fikrini deyəcəyini bildirmişdir. Daha sonra Ziya Fəxriyə maşında gedib gözləməsini, qısa vaxta gələcəyini bildirmişdir. Fəxri otaqdan çıxdıqdan sonra demişdir ki, pulu versin o da getsin. O da əvvəlcədən hazırladığı YapıKredi Bankın çantasında olan 105000 manat vəsaiti şəxsən Təqsirləndirilən şəxs təqdim etmişdir. ... « Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid8 bildirmişdir ki, izahatını təsdiq edir. O, izahatda qeyd etmişdir ki, Təqsirləndirilən şəxs köməklik göstərəcəyi məsələnin 300.000 manat pula başa gələcəyini bildirmiş, o da 105.000 manat pulu şəxsən Təqsirləndirilən şəxs təqdim etmişdir. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid7 ifadəsində göstərmişdir ki, o, 2022-ci ilin sentyabr ayından "xxxx" MMC-də müşavir vəzifəsində işləyirmiş. Hazırda işsizdir. O, Ziya Hüseynzadəni "xxxx" MMC-də işləyərkən tanımışdır. Ziya Hüseynzadə X31 kredit götürülməsi ilə bağlı "xxxx" MMC-ə konsultasiya xidməti göstərirmiş və bununla bağlı şirkətə gedib-gəlirmiş. Bildiyi qədəri ilə Ziya Hüseynzadə və MMC-nin rəhbəri Şahid8 konsultasiya yəni xidmət haqqı kimi 205.000 manat pula razılaşmışlar. 29 dekabr 2022-ci ildə MMC-nin rəhbəri Şahid8 Ziya Hüseynzadənin yanında ona zəng etmiş və 100.000 manat pulu Ziya Hüseynzadəyə verdiyini, bir neçə günə 105.000 manat pulu da ödəyəcəyini demişdir. O, şirkət tərəfindən verilən qeyd dəftərində Şahid8 100.000 manat pulu Ziya Hüseynzadəyə verdiyini qeyd etmişdir. 06 yanvar 2023-cü il tarixində MMC-nin rəhbəri Şahid8 Ziya Hüseynzadənin yanında ona zəng etmiş və bildirmişdir ki, qalıq məbləğ olan 105.000 manat pulu Ziya Hüseynzadəyə ödəmiş və hesab bağlanmışdır. O, bununla bağlı dəftərinə qeyd aparmışdır. O, istintaq zamanı da bildirmişdir ki, pulun verilməsi ona telefonda deyilmişdir, o bunu şəxsən görməmişdir. Şahid8 Ziya Hüseynzadəyə öz şəxsi pulundan vermişdir. Onun bu işdə şahidliyi bundan ibarətdir. "xxxx" MMC-nin möhürü direktor Bican Düzgündə imiş. Möhürün başqa adamlara verilibverilmədiyini o bilmir, bunu bilmək onun vəzifəsinə daxil deyil. Şirkətin vəsaitindən xərcləmələr rəsmi olurmuş və hesablarda da görünürmüş. Buna görə Zamin bəy şirkət ödənişləri ilə bağlı heç vaxt ona zəng edib məlumat vermirmiş. Şahid8 ona ödənişlə bağlı məlumat verəndə o sual vermirmiş, sadəcə qeydiyyat aparırmış. Şirkətin mühasibatlığı var. Lakin 205.000 manat şirkətin vəsaitindən ödənmədiyi üçün qeydiyyatı aparılmamışdır. Onun vəzifəsi bir çox məsələlər üzrə məsləhət vermək, mühasiblərin işini koordinasiya etmək, banklarla əlaqələr qurmaq, banklarla yazışmalar istiqamətində imiş. Bu tip ödənişlərlə bağlı MMC-nin rəhbəri Şahid8 hər zaman ona məlumat verirmiş. MMC-nin rəhbəri Şahid8 öz şəxsi işi ilə bağlı ona məlumat vermirmiş. Şahid8 Avropa Bankından kredit götürməklə bağlı pul ödədiyi üçün ona məlumat verirmiş və o da qeyd etmişdir. Şahid8 bütün şəxsi ödənişləri ilə bağlı ona zəng etməmişdir. Konsultasiya xidmətinin 205.000 manat olduğunu bildiyindən Şahid8 ona ödəmə barədə məlumat verəndə həmin məbləğlər üst-üstə düşdüyündən o Şahid8 heç bir sual verməmişdir. O, Ziya Hüseynzadəni konsultasiya göstərən şəxs kimi tanımışdır. O, Ziya Hüseynzadə ilə bağlanılan müqaviləni görməmiş, məlumatı yoxdur. Deyilənə görə, müqavilə yoxdur, imzlanmamışdır. O, heç kimdən müqavilənin olub-olmamasını soruşmamışdır. Hansısa rəsmi sənəddə 205.000 manat pulun məxarici göstərilməmişdir. O, 205.000 manat pulu şirkətin verdiyi dəftərə qeyd etmişdir. İstintaq vaxtı dəftəri təqdim etmişdir. Dəftərin surətini səhv etmirsə, iş materiallarına tikmişlər. Dəftər rəsmi sənəd deyil. Şahid8 mobil telefonda ona pul ödədiyini deməsinə dair səs yazıları da var və istintaqa təqdim edilmişdir. Elan olunmuş cinayət işinin 5-ci cild 60-75-ci vərəqələrində olan gömrük bəyannamələrinə əsasən Şahid7 bildirmişdir ki, bu gömrük bəyannaməsinin tərtib olunduğu taixdə o "xxxx" MMC-də fəaliyyət göstərmirmiş. Hazırda gömrük bəyannamələri elektron tərtib olunduğu üçün möhür olmur və asan elektron imza ilə imzalanır. Elan olunmuş cinayət işinin 20-ci cild 41-43-cü vərəqələrində olan şahidin dindirilmə protokoluna və protokoldakı imzaya əsasən Şahid7 bildirmişdir ki, imza onun imzasıdır. İstintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir və bir daha bildirmişdir ki, pulun ödənilməsi barədə məlumat ona telefonda deyilmiş, pul vəsaiti onun yanında verilməmişdir. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid2 ifadəsində göstərmişdir ki, o, Ziya Hüseynzadənin vəkili olmuş, onlar dostdur. Zərərçəkmiş şəxs1 ona zəng edərək əlaqə nömrəsini Ziya Hüseynzadənin verdiyini, əmlakın yəni Salyan rayonu ərazisində yerləşən parnikin qiymətləndirilməsi ilə bağlı mütəxəssis rəyi lazım olduğunu bildirmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 lisenziyalı şirkət tanıyıb-tanımadığını soruşmuşdur. O da Zərərçəkmiş şəxs1 qiymətləndirmə şirkəti olan “Legal Prime” şirkətinə yönəltmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 özünün “Legal Prime” şirkətinə ərizə müraciəti olmuşdur. Həmin xidmətin dəyəri şirkətə ödənilmiş və əmlakın qiymətləndirilməsi həyata keçirilmişdir. O Korrupsiyaya Qarşı Mübarizə İdarəsinə dəvət olunmuş və bildirilmişdir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 1500 manat vəsaitin ona verildiyini bildirmişdir. Lakin, o bildirmişdir ki, ona 1500 manat pul vəsaiti verilməmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 “Legal Prime” şirkətinə 1500 manat pul vəsaiti ödəməsinə dair qəbzi “Legal Prime” şirkətindən alıb Korrupsiyaya Qarşı Mübarizə İdarəsinə təqdim etmişdir. O, Korrupsiyaya Qarşı Mübarizə İdarəsinə bildirmişdir ki, 2022ci ilin sonlarında Ziya Hüseynzadə ona demişdir ki, o, "xxxx" MMC və “GEMZA GROUP" MMC-ə xidmət göstərib və hər iki şirkət ona xidmət haqqını ödəmir, bununla bağlı mediasiyada görüşü olub və mediasiya təklifi göndərilmiş, iddia ərizəsi verilmiş və məhkəmə mübahisəsi başlanılmışdır. Qarşı tərəf bildirmişdir ki, güya xidməti "xxxx" MMC yox, Ziya Hüseynzadə özü göstərmiş, qrant almamışdır. Lakin işin görülməsinə dair müqavilə, təhvil-təslim aktı mövcud imiş. O, məhkəmədə də bildirmişdir ki, tərəfin qrant alması Avropa Bankı ilə olan müqavilədə göstərilmiş, onlar müqavilə üzrə öhdəlikləri icra etməli imiş. Öhdəliklər icra edildikdən sonra şərtlər əsasında qrant veriləcəkmiş. Lakin iddia təmin edilməmişdir. “GEMZA GROUP" MMC-nin rəhbəri iddia edir ki, onun iştirakı ilə Ziya Hüseynzadəyə pul vermişdir. Lakin doğru deyil. “GEMZA GROUP" MMC-nin rəhbəri ilə o mülki işlə bağlı görüşə getmişdir. Ziya Hüseynzadə ilə otağa qalxmışlar və deyilmişdir ki, bununla bağlı danışacaqlar. Əgər onun yanında pul verilmişsə, necə olur ki, o “GEMZA GROUP" MMC-nin vəkilləri ilə mediasiya təşkilatında olanda iddia verib xidmətin dəyərinin ödənilməli olduğunu deyəndə dərhal pulu ödəməyə razı olurlar. Əgər xidmətin dəyərini ödəmişlərsə ona niyə mediasiyada bunu bildirirmişlər?! Hətta məhkəmədə də vəsaitin bir qismini ödəməyə razı imişlər. Həmçinin mediasiya məhkəmə qətnaməsində öz əksini tapır və məhkəmə münasibət bildirmişdir ki, mediasiyada olan bu hal etiraf kimi qəbul olunmur. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid2 bildirmişdir ki, əmlakın dəyərləndirilməsində Ziya Hüseynzadənin iştirakı olmamış, çünki parnik artıq tikilmiş və təqdim olunan sənəd parnikin Türkiyədən alınmasını və dəyərini təsdiq edən sənədlər imiş. Bildiyinə görə Zərərçəkmiş şəxs1 parnikin alınması üçün 3.000.000 vəsait xərcləmişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 çatışmayan sənədləri istəmişdir. Onlar ona müqavilə, gömrük bəyannaməsi və əlavə sənədlər təqdim edirmişlər ki, o “Legal Prime” şirkətinə mütəxəssis rəyi kimi təqdim edə bilsin. Mülki qaydada mediasiya zamanı “GEMZA GROUP" MMC pulu vermək istəyirmiş. Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin qətnaməsinə görə mediasiya sahəsində olan etirafedici hallar sübut növü sayılmır. Zərərçəkmiş şəxs1 1500 manat pul vəsaitini ona vermiş, o da pulu “Legal Prime” şirkətinin əməkdaşına vermişdir. O, Zərərçəkmiş şəxs1 “Legal Prime” şirkətinə yönəltmiş, çünki Zərərçəkmiş şəxs1 özü ondan xahiş etmiş, hətta o bildirmişdir ki, özü getsin götürsün. O, parnikin qiymətləndirildiyi dəyəri bilmir. 1500 manat nağd şəkildə verilmiş, çünki “Legal Prime” şirkəti pulu belə istəmişdir. “Legal Prime” ərizə ilə bildirmişdir ki, xidməti dəyəri olan 1500 manat pulu almışlar. Qiymətləndirmə ilə bağlı müqavilə olmur, müraciət ərizəsi olur. Həmin ərizəni Zərərçəkmiş şəxs1 yazıb vermişdir. Şişirdilmiş rəqəmlər olmamışdır. “Legal Prime” şirkəti əmlakın dəyərini təsdiq edən sənəd istəmiş və Zərərçəkmiş şəxs1 özü onlara Salyan rayonunda yerləşən parnikin Türkiyədən alışını təsdiq edən sənəd vermişdir. O, Ziya Hüseynzadəyə 105.000 manat pul verilməsini görməmişdir. Şahid3 tanıyır, Rəhim bütün vəkillərin, bütün dövlət orqanlarının kuryeridir, sənədləri aparıb-gətirir. O, Soflaynda işləyən zaman Şahid3 Soflayn şirkəti ilə tanış etmiş və şirkətin sənədlərini daşıyırmış. Sonra eşitmişdir ki, Ziya Hüseynzadə Şahid3 işləməyə çağırmış və kuryer xidmətindən istifadə edir. Şahid3 xəstədir və bir çox orqan maliyyə baxımından kömək üçün onu işə çağırır ki, sənədləri daşısın. Məhkəmə iclasında şahid qismində dindirilmiş Şahid3 ifadəsində göstərmişdir ki, o, “Surətli özəl Express” şirkətində işləyir. X74 ilə vəkil Şahid2 tanış etmişdir. Vəkil Şahid2 ona bildirmişdir ki, Ziya Hüseynzadənin şirkətindəki məktubları aparıb müvafiq ünvanlara çatdırsın. O da həmin məktubları aparıb çatdırmışdır. X75 özü də bağlı konvertdə sənəd vermişdir. O, həmin sənədləri müxtəlif bank, təşkilatlara və sair çatdırmışdır. O, bircə dəfə banka məktub aparmış, həmin gün 3-4 banka sənəd vermişdir. Ziya Hüseynzadə ona məktubları apararkən 5 manat, 10 manat hörmət etmişdir. Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid3 bildirmişdir ki, istintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir. Şahid Şahid3 istintaq zamanı verdiyi ifadəsi ilə məhkəmə prosesində verdiyi ifadə arasında ziddiyyətlər olduğundan Şahid3 ibtidai istintaq zamanı verdiyi ifadə elan olunmuşdur. Belə ki, cinayət işinin 9-cu cild 231-234-cü vərəqələrində olan ifadəsində Şahid3 aşağıdakıları göstərmişdir: «...Bağlamaları üzərində olan ünvanlara aparmaq üçün götürmüş, Ziya buna görə ona 50 manat pul vermişdir. xx.xx.2023-cü il tarixdə Bilgəhdən yaşadığı evdən səhər çıxaraq şəhərə gəlmiş və məktubları paylamağa başlamış, ilk öncə Zərərçəkmiş şəxs1 aid bağlamanı vermək üçün ona zəng etmiş, yalnız onun bağlamasının üzərində ünvan yazılmamış, şirkətin və onun adı, telefon nömrəsi qeyd edilmiş, Kənana zəng edərək kuryer olduğunu, ona çatası sənəd oladuğunu bildirmiş, Kənan “Elmlərdə” “Azərtürkbank”ın qarşısına gəlməyi, bir qadının yaxınlaşaraq götürəcəyini demiş, o, həmin yerdə gözləmiş, bir qadın gələrək çekə qol çəkib bağlamanı götürmüş, amma ona çekin surətini verməmiş, çünki sonuncu istəməmişdir. Sonra 2-ci və 3-cü bağlamanı Atatürk parkının yanında yerləşən "xxxx"ın filialına və Əhməd Rəcəblidə yerləşən baş ofisinin qəbul şöbələrinə vermişdir. 4-cü bağlamanı isə hara verməsini xatırlamır və unutmuşdur. Ola bilsin 4 bağlama olmuş, səhv salıb 5 bağlama deyir, ya da ki, aparıb vermiş, amma hara verdiyini unutmuşdur. xx.xx.2023-cü il tarixdə isə sonuncu bağlamanı “Gemza” şirkətinə aparıb vermiş, bağlamaları verdiyi bütün şəxslər ondan heç bir sənəd tələb etməmiş, amma “Gemza” şirkətinin mühafizəçisi ondan çekin surətini istəmiş, o, məcbur olub ona təqdim edərək çıxıb getmişdir. Həmin gün Ziya onunla danışaraq sürücüsünü göndərəcəyini və çekləri sürücüyə verməyi bildirmiş, “Elmlərdə” “Qələndər” klinikasının qarşısında sürücü ilə görüşmüş, sürücü düşərək yolda gözləmiş, imzalanmış çekləri ondan götürüb getmişdir. Həmin gün günorta saatlarında Ziya yenə zəng edərək bağlama olduğunu, onu da, "xxxx" a çatdırmağı bildirmiş, Ziya sürücü ilə bağlama və onun verdiyi 40 manat pulu göndərmiş, həmin bağlama da, qalın olmamış, içərisində nə olduğunu görməmiş, bağlamanı üzərində yazılan ünvana, yəni “Bakıxanov” körpüsünün yanında, C.Məmmədquluzadə küçəsində yerləşən "xxxx"ın baş ofisinə vermiş, amma heç bir sənədə qol çəkdirməmişdir. Ziyanın verdiyi bağlamalarda olan sənədlərin məzmununu bilməmiş, ona bu barədə heçnə deməmişdir. Sonuncu dəfə isə sürücünün təqdim etdiyi bağlamada olan sənədlərin üzərində Azərbaycan Respublikası Baş prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı Mübarizə Baş İdarəsinə Yusif Novruzova verilməsi qeyd edilmişdir. O, idarənin qarşısında olanda bağlamanın üzərində olan xatırlamadığı nömrəyə yığıb sənəd gətirdiyini bildirmişdir. O, sənədin Baş İdarə tərəfindən qəbul edildiyini, ora müraciət etməyi dedi. O da aparıb Baş Prokurorluğa təqdim etmişdir. ...» Proses iştirakçılarının suallarını cavablandıraraq Şahid3 bildirmişdir ki, imza onun imzasıdır. O istintaq zamanı verdiyi ifadəni təsdiq edir, o Azərbaycan Respublikası Korrupsiyaya Qarşı Mübarizə İdarəsinə də məktub aparmışdır. O, uzun müddət keçdiyindən xatırlamadığı üçün indi ifadəsində bunu qeyd etməmişdir. Məhkəmə həmin epizod üzrə dindirilmiş şahidlərin ifadələri ilə yanaşı, istintaq və məhkəmə hərəkətlərinin protokollarını və aşağıdakı sənədləri də sübut növü kimi qəbul edir. Belə ki, cinayət işinin 5-ci cild 116-cı vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikası Vergilər Nazirliyinin Kommersiya qurumunun Dövlət Reyestrindən Çıxarışdan görünür ki, "xxxx" MMC ********** VÖEN-lə xx.xx.2016-cı il tarixdə qeydiyyata alınmış, hüquqi ünvanı AZ1052, Bakı şəhəri, Nərimanov rayonu, X90 pr, ev 118, mənzil 51-dir, nizamnamə kapitalı 20 manat, qanuni təmsilçisi Şahid8dur. Cinayət işinin 16-cı cild 232-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC-nin 01 iyun 2022-ci il tarixli qərarına əsasən, Şahid8 MMC-nin direktoru vəzifəsindən azad edilmiş və «X76» şirkətinin direktor təyin edilmişdir. Cinayət işinin 12-ci cild 21-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının İqtisadiyyat Nazirliyi yanında Dövlət Vegi Xidmətindən daxil olmuş 19 iyul 2023-cü il tarixli məktubdan görünür ki, Şahid8 fərdi sahibkar qismində vergi orqanında qeydiyyatda deyil. Cinayət işinin 12-ci cild 227-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının İqtisadiyyat Nazirliyi yanında Dövlət Vegi Xidmətindən daxil olmuş 19 iyul 2023-cü il tarixli məktubdan görünür ki, Leyla-2008 (VÖEN **********) adlı MMC-lər, Şahid8 Caspian Register Service MMC (VÖEN **********), Təqsirləndirilən şəxs Airconn MMC (VÖEN **********), "xxxx" MMC (VÖEN **********1) adlı MMC-lərin rəhbəri olmaları və Şahid8 hüquqi şəxs yaratmadan sahibkarlıq fəaliyyəti ilə məşğul olan fiziki şəxs qismində uçotunun xx.xx.2022-ci il tarixdə ləğv edilməsi barədə məlumat mövcuddur. Cinayət işinin 5-ci cild 46-51-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 16 dekabr 2021-ci il tarixli müqavilənin surətindən görünür ki, Alıcı "xxxx" MMC ilə Satıcı "xxxx" FZE şirkəti arasında bağlanmış müqaviləyə əsasən, Satıcı 270 gün ərzində malları təhvil verməyi, Alıcı isə ümumi məbləğ olan 5.292.000 Euronun 3.500000 hissəsin ilkin ödəniş kimi, qalanını isə malların çatdırılmasından sonra ödəməyi öhdəsinə götürür. Cinayət işinin 15-ci cild 109-195-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 13 dekabr 2022-ci il tarixli 53746 nömrəli Kredit Müqaviləsinin surətindən görünür ki, 60 ay müddətinə, aylıq 3,5 % dərəcəsi ilə 5.600.000 (beş milyon altı yüz min) Avro, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 10.254.720 (on milyon iki yüz əlli dörd min yeddi yüz iyirmi) manat məbləğində kredit verilməsi barədə "xxxx" MMC ilə Zərərçəkmiş şəxs2 arasında bağlanmışdır. Cinayət işinin 20-ci cild 116-119-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs2 22 may 2023-cü il tarixli məktubundan görünür ki, AYİB tərəfindən "xxxx" MMC-yə xx.xx.2021-ci il tarixdə 8.000.000 avro (53015 saylı kredit), xx.xx.2022-ci il tarixdə 5.600.000 avro (53746 saylı kredit) məbləğində kredit verilmiş, 2-ci kredit (53746 saylı kredit) üzrə xx.xx.2023-cü il və xx.xx.2023-cü tarixlərdə 3.600.000 avro və 2.000.000 avro ödəniş edilmişdir. xx.xx.2023-cü il tarixə 2-ci kredit (53746 saylı kredit) üzrə MMC-nin AYİB-ə ödəniləcək heç bir məbləğ qalmamışdır. Kredit sazişinin müvafiq bəndlərinə əsasən "xxxx" MMC 53746 saylı kredit üzrə yenidən borc, yəni kredit götürülə bilər. Cinayət işinin 20-ci cild 114-115-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs2 tərəfindən "xxxx" MMC-yə ünvanlanmış 06 iyun 2023-cü il tarixli məktubundan görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs AYİB-in maraqlarını təmsil etməklə bağlı tapşırıq verilməmiş və o, AYİB-in adından fəaliyyət göstərən şəxs hesab edilmir. AYİB-in MMC ilə əlaqəsinin mahiyyəti dəyişməmişdir. Cinayət işinin 15-ci cild 78-ci vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" ASC-nin 12 yanvar 2023-cü il tarixli bank çıxarışının surətindən görünür ki, 12 yanvar 2023-cü il tarixdə ünvan 3 ünvanında yerləşən "xxxx" ASC-nin “Nərimanov Metropark” filialında olan Şahid8 məxus AZ86KABA******************** nömrəli cari hesaba 5.600.000 Avro köçürülmüşdür. Cinayət işinin 20-ci cild 24-30-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" ASC-nin hesab hərəkətlərinə əsasən xx.xx.2023-cü il tarixdə 3.600.000 avro və xx.xx.2023-cü il tarixdə 859.300 avro, "xxxx" ASC hesab çıxarışlarına əsasən xx.xx.2023-cü il tarixdə 1.000.000 avro və xx.xx.2023-cü il tarixdə 140.700 avro, cəmi 5.600.000 avro məbləğində pul vəsaiti "xxxx" MMC adından AYİB-ə qaytarılmışdır. Cinayət işinin 5-ci cild 44-45-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış invoysun surətindən görünür ki, ümumi hesab 5.292.000 Euro qeyd edilmişdir. Cinayət işinin 5-ci cild 57-75-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış gömrük bəyannamələrinin surətlərindən görünür ki, xx.xx.2022-ci il tarixli bəyannamələrinə əsasən 380315,63 manat, 254748,23 manat, xx.xx.2022-ci il tarixli bəyannamədə 103904,56 manat, 18 may 2022-ci il tarixli bəyannamədə 6664,48 manat, xx.xx.2022-ci il tarixli gömrük bəyannaməsində 89165,41 manat məbləğində "xxxx" MMC tərəfindən mal gətirilmişdir. Cinayət işinin 5-ci cild 80-94-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış ödəniş tapşırıqlarından görünür ki, ödəyən tərəf Şahid8 "xxxx" MMC-yə 359651 manat, "xxxx" MMC-yə ******* manat, 500000 manat, "xxxx" MMC-yə 676987,56 manat, 1104558,64 manat, "xxxx" MMC-yə 1181764,18 manat, 567817,16 manat, ******* manat, "xxxx" MMC-yə 213577 manat, 283659 manat "xxxx" vasitəsilə ödəməni həyata keçirmişdir. Cinayət işinin 15-ci cild 248-249-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" ASC-nin hesab hərəkətlərində çıxarışların surətindən görünür ki, Şahid8 xx.xx.2022-ci ildə 200000 manat, xx.xx.2023-cü ildə 36751 manat hesabdan məxaric etmişdir. Cinayət işinin 5-ci cild 106-108-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 28 iyun 2021-ci il tarixli müqavilənin kserosurətindən görünür ki, "xxxx" MMC ilə "xxxx" MMC arasında bağlanmış müqaviləyə görə, Maliyyə məsələləri üzrə məsləhət xidmətləri, Hüquqi sənədləşmə üzrə məsləhət xidmətləri, Girov qiymətləndirilməsi üzrə məsləhət xidmətləri, Avropa Bankı tərəfindən maliyyə və texniki araşdırma işləri üzrə məsləhət xidmətləri, Avropa Bankı ilə faiz dərəcəsi, girov və digər əhəmiyyətli məsələlər üzrə məsləhət xidmətlərinin göstərilməsi və bunun müqabilində 188833,04 Avronun İcraçıya ödənilməsi nəzərdə tutulmuşdur. Cinayət işinin 1-ci cild 275-279-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 13 dekabr 2021-ci il tarixli ödəniş tapşırığından görünür ki, 307.269,76 manat "xxxx" MMC tərəfindən "xxxx" MMC-nin hesabına ödənilmişdir. xx.xx.2022-ci il tarixli PK-8/22 nömrəli xidmət müqaviləsindən görünür ki, həmin müqavilə "xxxx" MMC ilə "xxxx" MMC arasında bağlanmaqla aşağıdakı xidmətlərin göstərilməsi nəzərdə tutulmuşdur: -Maliyyə məsələləri üzrə məsləhət xidmətləri -Hüquqi sənədləşmə üzrə məsləhət xidmətləri -Girov qiymətləndirilməsi üzrə məsləhət xidmətləri -Avropa Bankı tərəfindən maliyyə və texniki araşdırma işləri üzrə məsləhət xidmətləri -Avropa Bankı ilə faiz dərəcəsi, girov və digər əhəmiyyətli məsələlər üzrə məsləhət xidmətləri -Maliyyə, texniki, hüquq və layihəyə aid sorğu sualların cavablandırılması və bunun müqabilində İcraçıya 132160 Avronun ödənilməsi nəzərdə tutulmuşdur. Cinayət işinin 8-ci cild 691-64-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış xx.xx.2022-ci il tarixli müqavilənin surətindən görünür ki, Alıcı "xxxx" MMC ilə Satıcı “Laguna İç ve Dış Ticaret Limited” şirkəti ilə bağlanmış müqaviləyə əsasən, Satıcı Alıcıya ******* Avro məbləğində malları satmağı, Alıcı isə həmin məbləği ödəməyi öz öhdəsinə götürür. Cinayət işinin 8-ci cild 67-71-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 29 aprel 2022-ci il tarixdən 31 avqust 2022-ci il tarixədək Şahid8 “X94” vasitəsilə ardıcıl olaraq -1309973,72 Avro, 655613,95 Avro, 556710,37 Avro, 239940,10 Avro, 152545,85 Avro pul vəsaitini “Laguna İç ve Dış Ticaret Limited” şirkətinin hesabına köçürmüşdür. Cinayət işinin 4-cü cild 281-282-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış "xxxx" MMC-nin direktoru Təqsirləndirilən şəxs tərəfindən hüquq mühafizə orqanlarına ünvanlanmış 20 aprel 2023-cü il tarixli şikayət məktubunda göstərmişdir ki, "xxxx" MMC Zərərçəkmiş şəxs2ndan kredit alınması üçün saxta sənədlər təqdim etmişdir. Cinayət işinin 13-cü cild 186-191-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 20 sentyabr 2023-cü il tarixli baxış keçirilməsi haqqında protokoldan görünür ki, "xxxx" MMC-nin təsisçisi Şahid8 istifadəsində olan “APPLE İmac Pro” markalı komputerə, həmin komputerdən istifadə etməklə, “Elektron ünvan 5” email adresinə baxış zamanı aşağıdakılar aşkar edilmişdir: -"xxxx" MMC-yə AYİB tərəfindən ikinci kreditin alınması ilə əlaqədar Təqsirləndirilən şəxs məxsus olan mailto:ziya.husseinzadeh@pkf.azElektron ünvan 7 adresindən bilavasitə AYİB əməkdaşlarına xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 17.42-də Emin İbarahimova aid İbrahimE@ebrd.com elektron poçt adresi ilə, xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 15.57 Zamin Nəsirova aid NasirovZ@ebrd.com elektron poçt adresi ilə, xx.xx.2022-ci il tarixdə Ana Chutkerashviliyə aid chutkerA@ebrd.com elektron poçt adresi ilə, xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 17.42-də Emin İbarahimova aid İbrahimE@ebrd.com elektron poçt adresi ilə müxtəlif mətnlərdə olmaqla yazışmalar aparılmış və sənəd mübadiləsi həyata keçirilmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 15:56-da Təqsirləndirilən şəxs əməkdaşı Şahid4 özünün mailto:elvin.naghiyev@pkf.azElektron ünvan 4 elektron poçtundan Şahid8 mailto:zamin.aliyev@gamza.azElektron ünvan 17, Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1, Fəridə Nəbiyevanın Elektron ünvan 18 və Anar Qazıyevin mailto:anar.gaziyev@gemza.azElektron ünvan 19 elektron poçtuna göndərilmiş məktubun əlavəsində, PDF faylda “Gemza ABB USD feb.statem” adı ilə "xxxx" MMC-nin bank hesab hərəkətlərini göndərmiş bunu “Zamin bəy salam. Zəhmət olmasa məktuba əlavə olunmuş müqaviləni imza möhürlə təsdiq edin. Müqavilə imzalandıqdan sonra scan versiya ilə birlikdə bu məktuba əlavə edilmiş “Gemza ABB USD feb.statem.” faylında eyni e mail ilə EBRD-ya göndərməyini xahiş olunur” fikri ilə göstərmişdir. Bu faylda "xxxx" MMC-yə aid Azərbaycan Beynəlxalq Bankında olan hesab üzrə hərəkətlər saxtalaşdırılmışdır. -xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 13.39-da Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Ana Chutkerashvilinin chutkerA@ebrd.com, Aka Gelashvilinin GelashvA@ebrd.com, Nataly Mouravidzenin mailto:mouravin@ebrd.comElektron ünvan 20, Real Hacıyevin mailto:hajiyevr@ebrd.comElektron ünvan 21, Tina Kekelidzenin mailto:kekelidt@ebrd.comElektron ünvan 22, Zamin Nəsirovun NasirovZ@ebrd.com, Şahid8 mailto:zamin.aliyev@gemza.azElektron ünvan 23 və Tahir Əliyevin mailto:tahir.aliyev@gemza.azElektron ünvan 24 elektron poçtlarına “Exclusives” adlı zip (sıxılmış) faylda saxta sənədlər göndərilmişdir. Bu faylda olan sənədlər nümayəndəliklə (həmin şirkətlərlə "xxxx" MMC arasında nümayəndəliyə dair müqavilələr mövcuddur, yəni həmin şirkətlərin Azərbaycan Respublikasında nümayəndəliyi MMC-yə məxsusdur) əlaqədar olan sənədlərdən ibarət olmuşdur. xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 15.03-də Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Şahid8 mailto:zamin.azliyev@gemza.azElektron ünvan 5 elektron poçtuna və Tahir Əliyevin mailto:tahir.aliyev@gemza.azElektron ünvan 24 elektron poçtlarına PDF faylarda HOWDEN, LOHN CRANE, KSB, LEWA, TİMKEN, WEG BARAZİL şirkətləri ilə "xxxx" MMC arasında olan nümayəndəlik sənədləri göndərilmişdir. -xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 02.50-də Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Şahid8 mailto:zamin.azliyev@gemza.azElektron ünvan 5, Şahid7 mailto:natiq.namazov@gemza.azElektron ünvan 25 və mailto:finance@pkf.azElektron ünvan 3 elektron poçtlarına word faylarda “Azizoglu hesab.”, “Laguna hesab.” “Metin Xirdavat.hesab” və “Spark Beton hesab.” adlı sənədlər göndərilmiş, bunu “Sabah səhər bir yerdə baxaq çap edək, scan edək və göndərək” fikri ilə ifadə etmişdir. Sənədin xassələri bölməsinə baxış zamanı sənədi müəllifi Təqsirləndirilən şəxs olduğu aşkar edildi. LAGUNA İÇ VE DİŞ TİCARƏT ŞİRKƏTİ (REPUBLİC OF TURKEY) tərəfindən "xxxx" MMC-yə 23 yanvar 2022-ci il tarixdə №GZ-LAG-2\AZ\22 nömrəli hesab faktura, "xxxx" MMC tərəfindən "xxxx" MMC-yə 14 dekabr 2022-ci il tarixdə AZ-167\22 nömrəli hesab faktura, "xxxx" MMC tərəfindən "xxxx" MMC-yə 15 dekabr 2022-ci il tarixdə MT 1839 nömrəli hesab faktura və "xxxx" MMC tərəfindən "xxxx" MMC-yə 12 dekabr 2022-ci il tarixdə SP\291\22 nömrəli hesab faktura mövcud olmamışdır. -xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 02.59-da Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Şahid8 mailto:zamin.azliyev@gemza.azElektron ünvan 5, Şahid7 mailto:natiq.namazov@gemza.azElektron ünvan 25 və mailto:finance@pkf.azElektron ünvan 3 elektron poçtlarına word faylarda “Ödəniş tapşırığı Azizoglu Apr.”, “Ödəniş tapşırığı Azizoglu May.”, “Ödəniş tapşırığı KN May.”, “Ödəniş tapşırığı Metin Apr.”, “Ödəniş tapşırığı Metin May.”, “Ödəniş tapşırığı SCS Apr.”, “Ödəniş tapşırığı SCS Avg.”, “Ödəniş tapşırığı SCS İyul.”, “Ödəniş tapşırığı SCS İyun.”, “Ödəniş tapşırığı SCS May.”, “Ödəniş tapşırığı SCS Sen.”, “Ödəniş tapşırığı Spark Apr.”, “Ödəniş tapşırığı Spark May.”, “Ödəniş tapşırığı Unimetal Apr.”, “Ödəniş tapşırığı Unimetal May.” adlı sənədlər göndərilmiş, bunu “Çap edib, imzalayıb, scan edib, yoxlayıb göndərmək lazımdır səhər EBRD-yə. Bu təchizatçılarla Zamin m-min adından olan ödənişlərdir.” fikri ilə ifadə etmişdir. Sənədin xassələri bölməsinə baxış zamanı sənədi müəllifi Təqsirləndirilən şəxs olduğu aşkar edildi. -xx.xx.2022-ci il tarixdə saat 17.01-də Təqsirləndirilən şəxs mailto:ziya.husseynzadeh@pkf.azElektron ünvan 1 elektron poçtundan Şahid8 mailto:zamin.azliyev@gemza.azElektron ünvan 5 və Fuad Məmmədovun Elektron ünvan 26 elektron poçtlarına word faylda “Gemza İcazə” adlı sənəd göndərilmişdir. Sənədin xassələri bölməsinə baxış zamanı sənədi müəllifi Təqsirləndirilən şəxs olduğu aşkar edildi. Cinayət işinin 1-ci cild 275-279-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 28 aprel 2023-cü il tarixli baxış protokolundan görünür ki, "xxxx" MMC-nin ünvan 15 ünvanında yerləşən ofisində quraşdırılmış təhlükəsizlik kameralarının videogörüntüləri və daxili telefonla danışıqlara dair səs yazısının əks olunduğu bir ədəd diskə iş üzrə Şahid8n iştirakı ilə baxış keçirilməsi zamanı aşağıdakılar müəyyən edilmişdir: -1-ci faylda olan videogörüntüdən görünür ki, xx.xx.2023-cü il tarixdə qırmızı rəngli, üzərində “UBER 928” yazısı olan “Toyota Pirus” markalı, **-BG-*** dövlət qeydiyyat nömrə nişanlı avtomobil gəlib "xxxx" MMC-nin ofisinin yerləşdiyi həyətə giriş hissədə saxlayır, Rəhim adlı kuryer (baxışda iştirak edən Şahid8 deməsinə görə) avtomobildən düşüb avtomobilin arxa sağ qapısını açıb oradan çanta götürüb əynindəki gödəkçənin arxa hissəsinə “Mühafizə” sözü yazılmış yaşlı şəxsə yaxınlaşaraq bir qədər söhbət edir. Mühafizəçi “Şlaqban”ı açıb içəriyə avtomobil buraxır, daha sonra Rəhim adlı şəxs əlində kağız və konvert olmaqla, gözlədiyi yaxınlıkdakı tikiliyə tərəf gedib, tikilinin pəncərəsinin aşağı hissəsinə Rəhim adlı şəxsin təqdim etdiyi kağızı qoyub imza etməklə, konverti qəbul edir. -2-ci faylda olan videogörüntüdən görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs (baxışda iştirak edən Şahid8 deməsinə görə) qara rəngli “Jaguar” markalı, **-PP-*** dövlət qeydiyyat nömrə nişanlı avtomobil ilə xx.xx.2022-ci il tarixdə, saat 11:02-də gəlib ofisin həyətinə girişdəki “Şlaqbanın” qarşısında dayanır, “Şlaqban” açılır, avtomobil içəri daxil olur. Təqsirləndirilən şəxs avtomobili sağ tərəfdə saxlayıb sağ əlində qara çanta olmaqla, avtomobildən düşür, həmin vaxt onu bir şəxs qarşılasa da, o həmin şəxslə əl uzadıb görüşmədən ofisin girişinə tərəf gedir. 11:07-də ofisin qapısından əlində qara çanta içəri daxil olur. Təqsirləndirilən şəxs sol əlində qara çanta, 11:29-da ofisdən çıxıb avtomobilinə tərəf gedir, avtomobilinə əyləşib 11:30-da ofisin həyətindən avtomobili idarə edib çıxır. -3-cü və 4-cü faylda olan videogörüntüdən görünür ki, qara rəngli “Jaguar” markalı avtomobil xx.xx.2023-cü il tarixdə, saat 11:15-də gəlib ofisin həyətinə girişdəki “Şlaqbanının” qarşısında dayanır, “Şlaqban” açılır, avtomobil içəri daxil olur. Avtomobildən Ziya, Şahid2 (baxışda iştirak edən Şahid8 deməsinə görə) düşür, Ziyanın sağ əlində qara rəngli çanta olmaqla, Fəxri ilə birlikdə ofisə daxil olurlar. Saat 11:58-də Təqsirləndirilən şəxs ofisdən çıxır, sonuncu ofisdən çıxan zaman sağ əlində qara çanta və ağabənzər torba var, daha sonra həmin çanta və torbanı sol əlinə alıb avtomobilə tərəf gedir, avtomobil saat 11:59-da ofisin həyətindən çıxıb gedir. -Diskdə olan 12 ədəd şəkil Təqsirləndirilən şəxs xx.xx.2022-ci il tarixdə vəkil Fəxri adlı şəxslə "xxxx" MMC-nin ofisindən və ofisin həyərindən çıxmaları ilə bağlıdır və həmin tarixə olan videogörüntü ilə eynilik təşkil edir. -Digər faylda olan olan səs yazısı X61 Əliyev arasında olmaqla, 25 saniyədən ibarətdir və (Şahid8 deməsinə görə)məzmunu aşağıdakı kimidir: Zamin: Natiq? Natiq: Bəli Zamin: Deməli, Ziya bəy gilə ayın beşində 105 verəcik, 100 verdim mən, özündə qeyd et, 105 verəcik! Natiq: Deməli, ayın beşi yüz beş verəcik. Zamin: O 105-in içində şeydə var ha, sənin o 3500-də verirəm sənin, nəydi o auditirə portinmi zad olmuşdın ee. Natiq: Başa düşdüm. Yüz verildi, yüz beşdə veriləcək Zamin, bəli, fisyo, ayın beşi bağlıyacaqsız, yaxşı! Natiq: yaxşı, yaxşı. **********5411-**********.13489-200-211-İnternal.wav başlığında olan səs yazısı X61 Əliyev arasında olamqla, 11 saniyədən ibarətdir və məzmunu aşağıdakı kimidir: Natiq: Alo Zamin: 105 idi də, hə Ziya müəllim? Natiq: Mənə elə demişdiz keçən həftə, bəli Zamin: Fisyo, yaxşı tamamlanmış say özündə yaxşı. Natiq: Yaxşı, oldu, oldu. xx.xx.2021-ci il tarixli PK-16/21 nömrəli xidmət müqaviləsindən görünür ki, həmin müqavilə "xxxx" MMC ilə "xxxx" MMC arasında bağlanmaqla aşağıdakı xidmətlərin göstərilməsi nəzərdə tutulmuşdur: -Maliyyə məsələləri üzrə məsləhət xidmətləri -Hüquqi sənədləşmə üzrə məsləhət xidmətləri -Girov qiymətləndirilməsi üzrə məsləhət xidmətləri -Avropa Bankı tərəfindən maliyyə və texniki araşdırma işləri üzrə məsləhət xidmətləri -Avropa Bankı ilə faiz dərəcəsi, girov və digər əhəmiyyətli məsələlər üzrə məsləhət xidmətləri -Maliyyə, texniki, hüquq və layihəyə aid sorğu sualların cavablandırılması. Cinayət işinin 8-ci cild 27-33-cü vərəqələrində olan və məhkmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Bakı Kommersiya Məhkəməsinin 19 may 2023-cü il tarixli, e-2-2(113)- 1770/2023 nömrəli qətnaməsindən görünür ki, iddia təmin edilmiş, "xxxx" MMC ilə "xxxx" MMC arasında bağlanmış xx.xx.2022-ci il tarixli müqavilə üzrə 132.160 avronun "xxxx" MMC-dən tutularaq "xxxx" MMC-ə verilməsi nəzərdə tutulmuşdur. Cinayət işinin 12-ci cild 94-104-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 28 iyul 2023-cü il tarixli üzləşdirmədə dindirmə protokolundan görünür ki, Şahid8 və Təqsirləndirilən şəxs arasında keçirilmiş üzləşdirmə zamanı, iş üzrə Şahid8 istintaq zamanı verdiyi bir daha təsdiq edərək, Təqsirləndirilən şəxs ifşa etmişdir. Buna görə məhkəmə həmin üzləşdirmə protokolunu da sübut növü kimi qəbul edir. Cinayət işinin 5-ci cild 6-9-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış sərhədkeçmə çıxarışından görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs xx.xx.2014-cü il tarixdən xx.xx.2023-cü il tarixədək olan müddətdə Azərbaycan Respublikasının sərhədini müxtəlif vaxtlarda –İstanbul, Dubay, Tbilisi, Kiyev, Lvov, Moskva, Minsk, Paris, Budapeşt, Ankara, Berlin, Doha istiqamətində keçmişdir. Cinayət işinin 13-cü cild 8-9-cu vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs2ndan göndərilmiş 20 iyul 2023-cü il tarixli məktubdan görünür ki, AYİB Sazişinin 48-ci maddəsinə görə AYİB-in arxivləri və ümumiyyətlə AYİB-ə məxsus və ya onun əlində olan bütün sənədlər toxunulmazdır. Bu məsələ ilə bağlı imtiyazlar, immunitetlər və istisnalarla bağlı bundan sonrakı yazışmaları yalnız Azərbaycan Respublikasının Xarici İşlər Nazirliyində standart diplomatik kanallar vasitəsilə həyata keçirəcək. Cinayət işinin 15-ci cild 239-cu vərəqəsində olan sənəddən görünür ki, X26 xx.xx.2022-ci il tarixdə vəfat etmişdir. Cinayət işinin 22-ci cild 55-124-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının Baş prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı Mübarizə Baş İdarəsinin İstintaq İdarəsinin mühüm işlər üzrə böyük müstəntiqi, kiçik ədliyyə müşaviri X12 31 iyul 2023-cü il tarixli sübutların qiymətləndirilməsi haqqında qərarından görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 Azərbaycan Respublikasının CM-nin 195.2, 308.2, 313 və 320.2-ci maddələri təqsirləndirilməsinə dair cinayət işi Nərimanov Rayon Məhkəməsinə göndərilmiş, Şahid4, Şahid2, X14 barəsində Azərbaycan Respublikası CPM-nin 39.1.2-ci maddəsinə əsasən cinayət işinin başlanması rədd edilmişdir. Məhkəmə iclasında təqsirləndirilən şəxs qismində dindirilmiş Təqsirləndirilən şəxs elan edilmiş ittiham üzrə özünü təqsirli bilməyərək ifadəsində göstərmişdir ki, o, kreditin alınması üçün saxta sənədlər təqdim etməmiş, ona təqdim edilmiş sənədlər əsasında audit aparıb hesabat tərtib etmişdir. Kredit alınsa da, alınmasa da ona Zərərçəkmiş şəxs1 190.000 dollar ödəməli imiş, lakin, Zərərçəkmiş şəxs1 onlarən şirkətinə nə 190.000 manat konsaltinq, nə də 12.000 manat audit pulu ödəməmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 onunla əlaqə saxlayaraq sənədlərin 90 faizinin saxta olduğunu, üstəlik kredit vəsaitindən 1 milyon dollar pulu nağdlaşdırdığını, krediti qaytarmaq niyyətinin olmadığını demişdir. Məhkəmə tərkibi Təqsirləndirilən şəxs məhkəmə istintaqı zamanı irəli sürülmüş ittihamla bağlı ifadəsində göstərilən xüsusatları yuxarıda sadalanan müqayisəli qaydada yoxlamış və həmin ifadəni ağır cinayət məsuliyyətindən yayınmaq məqsədilə verilmiş ifadə kimi qiymətləndirir. Belə ki, təqsirləndirilən şəxsin ibtidai istintaq zamanı və məhkəmə ərəfəsində verdiyi ifadələr tədqiq edilərkən müəyyən olunmuşdur ki, o, ona qarşı irəli sürülmüş ittihamla bağlı fərqli məzmunda ifadələr verməklə, iş üzrə ziddiyətlər yaratmağa çalışaraq cinayət məsuliyyətindən yayınmağa çalışmışdır. Təqsirləndirilən şəxs hər dəfə müxtəlif ziddiyətli ifadələr verməklə ona qarşı irəli sürülmüş ittihamlar üzrə özünü təqsirli bilmədiyi halda, həmin ittihamı təkzib edəcək, tutarlı və mötəbər dəlilər göstərməmişdir. Əksinə biri-digəri ilə ziddiyət təşkil edən ifadələr verməklə məhkəməni yalnış istiqamətə yönəlməyə çalışmışdır. Məhkəmə kollegiyası, Təqsirləndirilən şəxs məhkəmədə ona elan olunmuş ittihamı qəbul etməməsini, elan edilmiş ittihamda nəzərdə tutulan cinayət əməllərininin törədilməsində iştirakını inkar etməsini araşdırılmış sübutların məcmusu və işin faktiki halları ilə müqayisəli təhlil edib onların məhkəmədəki ifadələrinin təkzib olunduğunu və məsuliyyətini yüngülləşdirmək xarakter daşıdığı qənaətinə gəlir. Belə ki, cinayət işinin 10-cu cild 52-53-cü vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Zərərçəkmiş şəxs2 xx.xx.2023-cü il tarixli məktubunun surətindən görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs AYİB-in maraqlarını təmsil etmək tapşırılmamış və Zərərçəkmiş şəxs2 adından fəaliyyət göstərən şəxs hesab edilmir, "xxxx" MMC ilə AYİB-in münasibətlərinin xarakteri dəyişməmişdir. Cinayət işinin 12-ci cild 202-205-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının Baş prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı Mübarizə Baş İdarəsinin İstintaq İdarəsinin mühüm işlər üzrə müstəntiqi Vasif Əsgərovun 31 iyul 2023-cü il tarixli təqsirləndirilən şəxs qismində cəlbetmə haqqında qərarından görünür ki, Zərərçəkmiş şəxs1 Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 195.2, 308.2, 313, 320.2-ci maddələri ilə təqsirləndirilən şəxs qismində cəlb edilmiş və ona ittiham elan edilmişdir. Cinayət işinin 13-cü cild 110-176-cı vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının Baş prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı Mübarizə Baş İdarəsinin İstintaq İdarəsinin mühüm işlər üzrə müstəntiqi Vasif Əsgərov tərəfindən tərtib edilmiş ittiham aktına əsasən, Zərərçəkmiş şəxs1 Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 195.2, 308.2, 313, 320.2-ci maddələri ilə təqsirləndirilməsinə dair cinayət işi başa çatdırılmış və cinayət işi baxılması üçün Nərimanov Rayon Məhkəməsinə göndərilmişdir. Həmin iş üzrə əlavə olunmuş arayışa əsasən Zərərçəkmiş şəxs1 352.129,568 manat ödəməsi müəyyənləşdirilmişdir. Cinayət işi materiallarına əlavə edilmiş Bakı şəhəri Nərimanov Rayon Məhkəməsinin 28 mart 2024-cü il tarixli, 1(005)-57/2024 nömrəli hökmünə əsasən, Zərərçəkmiş şəxs1 verilmiş ittihamdan Azərbaycan Respublikası CM-nin 320.2-ci maddəsi xaric edilmiş, Azərbaycan Respublikası CM-nin 308.2-ci maddəsi ilə bəraət verilmişdir. Zərərçəkmiş şəxs1 Azərbaycan Respublikası CM-nin 195.2 və 313-cü maddələri ilə nəzərdə tutulan cinayət əməlini törətməkdə təqsirli bilinərək, ona CM-nin 313-cü maddəsi ilə 2000 manat cərimə cəzası, CM-nin 195.2-ci maddəsi ilə 01 il müddətə azadlığın məhdudlaşdırılması cəzasına məhkum edilmişdir. Cinayət işi materiallarına əlavə edilmiş Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin Cinayət Kollegiyasının 21 may 2024-cü il tarixli, 1(103)-1177/2024 nömrəli hökmündən görünür ki, verilmiş apellyasiya protesti qismən təmin edilmiş, Zərərçəkmiş şəxs1 CM-nin 195.2 və 313-cü maddələri ilə məhkum olunmasına, CM-in 308.2-ci maddəsi ilə bəraət almasına dair Nərimanov Rayon Məhkəməsinin 28 mart 2024-cü il tarixli, 1(005)-57/2024 nömrəli hökmü ləğv edilmiş, Azərbaycan Respublikası CPM-in 42.1.4-cü maddəsinə görə Zərərçəkmiş şəxs1 CM-in 308.2-ci maddəsi ilə təqsirliliyi sübuta yetirilmədiyindən ona həmin maddə ilə bəraət verilmiş, CM-nin 195.2-ci maddəsi ilə 01 il azadlığın məhdudlaşdırılması, CM-nin 313-cü maddəsi ilə 2000 manat məbləğində cərimə, CM-in 320.2-ci maddəsi ilə 1500 manat məbləğində cərimə cəzası tətbiq edilməklə, CM-nin 66.2ci maddəsinə görə qəti olaraq 3000 manat cərimə cəzası və 01 il azadlığın məhdudlaşdırılması cəzasına məhkum edilmişdir. Cinayət işi materiallarına əlavə edilmiş Azərbaycan Respublikası Ali Məhkəməsinin Cinayət Kollegiyasının 24 oktyabr 2024-cü il tarixli, 1(102)-2310/2024 nömrəli qərarına əsasən, Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin Cinayət Kollegiyasının Zərərçəkmiş şəxs1 barəsində olan 21 may 2024-cü il tarixli, 1(103)-1177/2024 nömrəli hökmü Zərərçəkmiş şəxs1 CM-in 195.2-ci maddəsi ilə təqsirli bilinməsinə dair hissədə ləğv edilmiş, əməlində cinayət tərkibi olmadığından, Azərbaycan Respublikası CPM-in 39.1.2-ci maddəsinə əsasən, Zərərçəkmiş şəxs1 barəsində Azərbaycan Respublikası CM-in 195.2-ci maddəsi üzrə başlanılmış cinayət təqibinə xitam verilmiş, Zərərçəkmiş şəxs1 üzərində Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin Cinayət Kollegiyasının 21 may 2024-cü il tarixli, 1(103)-1177/2024 nömrəli hökmü ilə CM-in 313-cü maddəsi ilə təyin edilmiş 2000 manat məbləğində cərimə cəzası və CM-in 320.2-ci maddəsi ilə təyin edilmiş 1500 manat məbləğində cərimə cəzası CM-in 66.2-ci maddəsinə əsasən qismən toplanılmaqla 3000 manat məbləğində müəyyən edilmişdir. Azərbaycan Respublikası CPM-nin 141.1.3-cü maddəsinin tələbinə görə məhkəmə üçün preyudisial qaydada məcburi qüvvəyə malik qərarla müəyyən edilmiş hallar məhkəmə tərəfindən sübutsuz qəbul edilir. Azərbaycan Respublikası CPM-nin 142.1 maddəsinə əsasən cinayət təqibi üzrə məhkəmənin qanuni qüvvəyə minmiş hökmü cinayət təqibi üzrə icraatda həm müəyyən olunmuş hallara, həm də onların hüquqi qiymətinə görə təhqiqatçı, müstəntiq, prokuror və ya məhkəmə üçün məcburidir. Beləliklə, Azərbaycan Respublikası CPM-nin 142.1.maddəsinə uyğun olaraq ibtidai araşdırma orqanı tərəfindən Təqsirləndirilən şəxs elan edilmiş ittihamdan birinci epizod üzrə vəzifəli şəxs olmaqla qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində xidməti vəzifələrinin icrası ilə əlaqədar Zərərçəkmiş şəxs1 ilə qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs halında 25 noyabr 2022-ci il tarixli 53603 nömrəli Kredit Müqaviləsi əsasında 42 ay müddətinə, aylıq 10,9 % dərəcəsi ilə 2.000.000 ABŞ dolları, həmin dövrün rəsmi məzənnəsi ilə 3.400.000 qanunsuz kredit alması və Zərərçəkmiş şəxs1la qabaqcadan əlbir olan bir qrup şəxs qismində vəzifə səlahiyyətlərindən sui-istifadə etməsi epizodları üzrə Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin 21 may 2024-cü il tarixli, 1(103)-1177/2024 nömrəli hökmünə və Azərbaycan Respublikası Ali Məhkəməsinin Cinayət Kollegiyasının 24 oktyabr 2024-cü il tarixli, 1(102)-2310/2024 nömrəli qərarına əsasən ittihamdan xaric edilməlidir. Belə ki, Azərbaycan Respublikası Cinayət-Prosesual Məcəlləsinin 318.1-ci maddəsinə əsasən məhkəmə baxışı nəticəsində məhkəmə təqsirləndirilən şəxsin əməlini ağır cinayətdən daha yüngül cinayət əməlinə tövsif etmək, habelə ona qarşı irəli sürülmüş ittihamdan ayrı-ayrı bəndləri çıxarmaq hüququna malikdir. Digər epizodlar üzrə verilmiş ittihamlar dəyişdirilmədən saxlanılmalıdır. Cinayət işinin 22-ci cild 125-127-ci vərəqələrində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış Azərbaycan Respublikasının Baş prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı Mübarizə Baş İdarəsinin İstintaq İdarəsinin mühüm işlər üzrə böyük müstəntiqi, kiçik ədliyyə müşaviri X12 31 iyul 2023-cü il tarixli qərarından görünür ki, Azərbaycan Respublikasının CM-nin 195.2, 308.2, 313 və 320.2-ci maddələri ilə nəzərdə tutulan əməllər üzrə Şahid8 tərəfindən götürülmüş kreditin götürülmədən geri qaytarılması nəticəsində törədilmiş əməlin ictimai təhlükəliliyinin tam aradan qalxmasını nəzərə alaraq Şahid8 barəsində cinayət təqibinə Azərbaycan Respublikasının CPM-in 40.2-ci maddəsinə əsasən xitam verilmişdir. Azərbaycan Respublikası CPM-nin 65.1-ci maddəsinə əsasən cinayət prosesini həyata keçirən orqanın ləğv edilməmiş qərarı həmin məsələ üzrə yeni qərar çıxarılmasına yol vermir. Göründüyü kimi, ibtidai istintaq dövründə, həmçinin, məhkəmə istintaqı zamanı tədqiq edilmiş sənədlərlə, şahidlərin, zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçının ifadələri Təqsirləndirilən şəxs elan edilmiş ittiham sübuta yetirilmişdir. Məhkəmə, zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçının, şahidlərin ifadələrini, istintaq hərəkəti protokollarını, ekspert rəyini və əsaslılığı heç bir şübhə doğurmayan digər sübut əhəmiyyətli sənədləri ayrı-ayrılıqda tədqiq edərək belə nəticəyə gəlir ki, bütün bu sübutlar bir-biri ilə vəhdət təşkil edib uyğunlaşaraq verilmiş ittihama uyğun cinayət hadisəsinin ardıcıllığının və vahid mexanizminin tam şəkildə gerçək və məntiqə uyğun təsvirini formalaşdırmışdır. Beləliklə, məhkəmə, cinayət təqibi ilə bağlı mühüm əhəmiyyətə malik olan halların araşdırılmasına, Azərbaycan Respublikası Cinayət-Prosessual Məcəlləsinin 124-cü maddəsinin tələblərinə uyğun olaraq təqsirləndirilən şəxsin, zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçının, şahidlərin ifadələrini, istintaq və məhkəmə hərəkətlərinin protokollarını, ekspert rəyini və digər sənədlərin sübüt növü kimi qəbul edilməsinə, həmin sübutların və onların məcmusunun tam, hərtərəfli və obyektiv baxılmasına əsaslanmaqla, hər bir sübutu mənsubiyyəti, mümkünlüyü və mötəbərliyi üzrə qiymətləndirməklə, təqsirləndirilən şəxsin cinayət əməlinin hüquqi tövsif məsələsini müzakirə edərək hesab edir ki, Təqsirləndirilən şəxs törətdiyi cinayət əməli düzgün olaraq Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 178.3.2, 195.2, 308.2, 313, 320.1 və 320.2-ci maddələri ilə tövsif olunmuş, o həmin maddələrdə nəzərdə tutulan cinayət əməllərini törətməkdə təqsirli bilinməli və cəzalandırılmalıdır. Onun cinayət məsuliyyətindən və cəzadan azad olunması üçün əsaslar yoxdur. Təqsirləndirilən şəxs cinayət əməlində təqsirini təkzib edə biləcək hal məhkəmə tərəfindən müəyyən edilməmişdir. Bununla yanaşı, məhkəmə kollegiyası qeyd edir ki, Təqsirləndirilən şəxs qarşı irəli sürülmüş Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 313, 320.1 və 320.2-ci maddələri cinayətlərin təsnifatına görə böyük ictimai təhlükə törətməyən cinayətlər hesab olunurlar. Həmin maddələrdə azadlıqdan məhrumetmə cəzasının ən yuxarı həddi 02 il nəzərdə tutulmuşdur. Azərbaycan Respublikası CM-nin 15.2-ci maddəsinə əsasən qəsdən və ya ehtiyatsızlıqdan törədilməsinə görə bu Məcəllə ilə azadlıqdan məhrum etmə ilə bağlı olmayan cəza nəzərdə tutulmuş əməllər, yaxud qəsdən və ya ehtiyatsızlıqdan törədilməsinə görə bu Məcəllə ilə nəzərdə tutulmuş azadlıqdan məhrum etmə cəzasının yuxarı həddi iki ildən artıq olmayan əməllər böyük ictimai təhlükə törətməyən cinayətlər hesab olunur. Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 75.1 və 75.1.1-ci maddələrinə əsasən böyük ictimai təhlükə törətməyən cinayətin törədildiyi gündən iki il keçdikdə şəxs cinayət məsuliyyətinə cəlb edilə bilməz. Təqsirləndirilən şəxs verilmiş ittihamdan görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs göstərilən maddədə nəzərdə tutulmuş cinayət əməllərini sonuncu dəfə 2022-ci ildə törətmişdir. Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 75.2-ci maddəsinə əsasən müddətlər, cinayətin törədildiyi gündən ittiham hökmünün qanuni qüvvəyə mindiyi anadək hesablanır. Şəxs yeni cinayət törətdikdə, hər bir cinayətə görə müddət müstəqil hesablanır. Azərbaycan Respublikası CPM-nin 44.2.1-ci maddəsinə əsasən həmin Məcəllənin 39.1.3-cü maddəsində (cinayət məsuliyyətinə cəlbetmə müddəti keçdikdə) nəzərdə tutulmuş halda məhkəmə təqsirləndirilən şəxsə cəza təyin etməməklə ittiham hökmü çıxarır. Qeyd olunanları nəzərə alaraq məhkəmə belə nəticəyə gəlir ki, Təqsirləndirilən şəxs Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 313, 320.1 və 320.2-ci maddələri ilə təqsirli bilinməli, lakin həmin maddələr ilə cinayət məsuliyyətinə cəlbetmə müddəti keçdiyindən ona cəza təyin edilməməlidir. Məhkəmə gəldiyi nəticələri Azərbaycan Respublikası Ali Məhkəməsi Plenumunun “Dələduzluq cinayətlərinə dair işlər üzrə məhkəmə təcrübəsi haqqında” xx.xx.2015-ci il tarixli qərarının izah və tövsiyələri baxımından da əsaslı hesab edir. Belə ki, plenumun qərarının 1-ci bəndində qeyd edilmişdi rki, Cinayət Məcəlləsinin 178-ci maddəsində nəzərdə tutulmuş dələduzluq, yəni etibardan sui-istifadə və ya aldatma yolu ilə özgəsinin əmlakını ələ keçirmək və ya əmlak hüquqlarını əldə etmə o halda dələduzluq hesab edilir ki, təqsirləndirilən şəxsin niyyəti əmlakı ələ keçirərkən və ya əmlak hüquqları əldə edərkən hər hansı öhdəliyin yerinə yetirilməsinə deyil, özgənin əmlakını əvəzsiz və qanunsuz olaraq öz mülkiyyətinə keçirməsinə və yaxud əmlak hüquqları əldə etməsinə yönəlmiş olsun. Azərbaycan Respublikası Cinayət-Prosessual Məcəlləsinin 44.1-ci maddəsinə əsasən məhkəmə baxışı gedişində tədqiq olunmuş sübutların məcmusuna əsasən təqsirləndirilən şəxsin cinayətdə təqsiri müəyyən edilərsə, məhkəmə ittiham hökmü çıxarır. Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 41.2-ci maddəsində qeyd olunmuşdur ki, cəza sosial ədalətin bərpası, məhkumun islah edilməsi və həm məhkumlar, həm də başqa şəxslər tərəfindən yeni cinayətlərin törədilməsinin qarşısını almaq məqsədi ilə tətbiq edilir. Məhkəmə nəzərə alır ki, Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 8-ci maddəsinə əsasən cinayət törətmiş şəxs barəsində tətbiq edilən cəza və ya digər cinayəthüquqi xarakterli tədbirlər ədalətli olmalıdır, yəni cinayətin xarakterinə və ictimai təhlükəlilik dərəcəsinə, onun törədilməsi hallarına və cinayət törətməkdə təqsirli bilinən şəxsin şəxsiyyətinə uyğun olmalıdır. Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 58.1-ci maddəsinə görə cinayət törətməkdə təqsirli bilinən şəxsə, bu Məcəllənin Ümumi hissəsinin müddəaları nəzərə alınmaqla Xüsusi hissəsinin müvafiq maddələrində nəzərdə tutulmuş hədlərdə ədalətli cəza təyin edilir. Məhkəmə Təqsirləndirilən şəxs barəsində cəza təyin edərkən onun törətmiş olduğu cinayətin xarakterini və ictimai təhlükəlilik dərəcəsini, şəxsiyyətini, o cümlədən cəzanı yüngülləşdirən və ağırlaşdıran halları, habelə təyin olunacaq cəzanın onun islah olunmasına və ailəsinin həyat şəraitinə təsirini nəzərə alır. Cinayət işinin 8-ci cild 10-cu vərəqəsində olan Azərbaycan Respublikasının Baş Prokuroru yanında Korrupsiyaya qarşı Mübarizə Baş İdarəsinin İstintaq İdarəsindən verilmiş 23 may 2023-cü il tarixli tələbnamədən görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs məhkumluğu olmamışdır. Cinayət işinin 10-cu cild 198-199-cu vərəqələrində olan doğum haqqında şəhadətnamələrin kserosurətlərindən görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs himayəsində iki azyaşlı uşağı -xx.xx.2022-ci il təvəllüdlü X17 və X8 vardır. Cinayət işinin 23-cü cild 3-cü vərəqəsində olan və məhkəmədə tədqiq edilərək araşdırılmış 151 saylı MKİS-dən verilmiş xasiyyətnamədən görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs müsbət səciyyələndirilir. Məhkəmə iclasında Zərərçəkmiş şəxs1 oğlu ərizə ilə müraciət edərək, Təqsirləndirilən şəxs ilə barışıq əldə etmədiyini, ondan 130.000 ABŞ dolları və ya 221.000 manat tələb etdiyini bildirmişdir. Məhkəmə Təqsirləndirilən şəxs himayəsində iki azyaşlı uşağının olmasını Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 59.1.4-cü maddəsinə, müsbət səciyyələndirilməsini isə Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 59.2-ci maddəsinə əsasən cəzasını yüngülləşdirən hallar kimi nəzərə alır. Təqsirləndirilən şəxs Azərbaycan Respublikası CM-nin 61-ci maddəsinə müvafiq olaraq cəzasını ağırlaşdıran hallar müəyyən edilmədi. Qeyd edilənləri nəzərə alaraq, məhkəmə hesab edir ki, Təqsirləndirilən şəxs oğluna yalnız azadlıqdan məhrum etmə cəzası təyin etməklə cəzanın məqsədlərinə nail olmaq olar. Cəzaçəkmə müəssisəsinin növü ilə bağlı məhkəmə belə nəticəyə gəlir ki, Təqsirləndirilən şəxs azadlıqdan məhrumetmə növündə təyin ediləcək cəza ümumi rejimli cəzaçəkmə müəssisəsində çəkilməlidir. Belə ki, Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 56.1.2-ci maddəsinin tələblərinə görə, qəsdən törədilmiş ağır cinayətlərə görə ilk dəfə azadlıqdan məhrum etməyə məhkum olunmuş şəxslər üçün cəzanın çəkilmə yeri ümumi rejimli cəzaçəkmə müəssisəsi müəyyən edilir. Qeyd edilənlərlə yanaşı, məhkəmə Azərbaycan Respublikası Cinayət-Prosessual Məcəlləsinin tələblərinə uyğun olaraq Təqsirləndirilən şəxs barəsində seçilmiş həbs qətimkan tədbirlərinin hökm qanuni qüvvəyə minənədək dəyişdirilməməsini əsaslı hesab edir. Təqsirləndirilən şəxs həbs müddəti cəzaçəkmə müddətinə daxil edilməklə təyin ediləcək azadlıqdan məhrum etmə cəzasının başlanğıcı müvafiq olaraq 01 iyun 2023-cü il tarixdən hesablanmalıdır. Belə ki, cinayət işinin 10-cu cild 87-89-cu vərəqələrində olan Bakı şəhər Baş Polis İdarəsinin İstintaq və Təhqiqat İdarəsinin Ağır cinayətlərin İstintaqı Şöbəsinin baş müstəntiqi, polis mayoru X4 03 iyun 2023-cü il tarixli qərarından görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 134 və.s maddələri barəsində cinayət işi başlanmışdır. Cinayət işinin 10-cu cild 90-97-ci vərəqələrində olan Bakı şəhəri Xətai Rayon Məhkəməsinin 03 iyun 2023-cü il tarixli, 4(011)-369/2023 nömrəli qərarına əsasən, Təqsirləndirilən şəxs barəsində həbsetmənin əvvəli 01 iyun 2023-cü il tarixdən hesablanmaqla həbs qətimkan tədbiri seçilmişdir. İş üzrə maddi sübut kimi tanınmış “Azercell” mobil operatorundan götürülmüş 01 ədəd CD disk, xx.xx.2022-ci il tarixli etibarnamənin və çeklərin surəti, "xxxx" MMC-yə aid müşahidə kameralarının və səs yazısının əks olunduğu CD disk, "xxxx" ASC-dən daxil olmuş "xxxx" MMC və "xxxx" MMC-yə aid bank çıxarışları, xx.xx.2023-cü il, xx.xx.2023-cü il və xx.xx.2024-cü tarixli baxış protokolları, AYİB-in cavab məktubları, "xxxx" MMC-nin xx.xx.2023-cü il tarixli, 02-70/23 nömrəli hesabatı, xx.xx.2018-ci il tarixli, 01 nömrəli borc müqaviləsi, xx.xx.2022-ci il tarixli kredit müqaviləsi, qrant müqaviləsi və MMC-lərə aid digər sənədlərin cinayət işinə əlavə edilib saxlanılması, 01 ədəd möhürün isə ********* nömrəli cinayət işi üzrə maddi sübut kimi tanınması nəzərə alınmalıdır. Belə ki, Azərbaycan Respublikası CPM-nin 132-ci maddəsində qeyd edilmişdir ki, maddi sübutlar barədə məsələnin həlli ilə əlaqədar məhkəmə yekun qərar çıxararkən şəxsin cinayət törədilərkən istifadə etdiyi alət və vasitələr (qanuni sahibinə qaytarılmalı olan alət və vasitələr istisna olmaqla) xüsusi müsadirə olunmalı və müvafiq təşkilatlara verilməli, onların dəyəri olmadıqda isə məhv edilməlidir; şəxsin cinayət yolu ilə əldə etdiyi pul vəsaitləri və ya digər əmlak, habelə həmin pul vəsaitləri və ya digər əmlak hesabına əldə edilmiş gəlirlər (qanuni sahibinə qaytarılmalı olan pul vəsaitləri və ya digər əmlak və ondan əldə edilmiş gəlirlər istisna olmaqla), həmçinin şəxsin cinayət yolu ilə əldə etdiyi pul vəsaitləri və ya digər əmlakın mülki-hüquqi əqdlərin bağlanması və ya digər üsullarla tam və ya qismən çevrildiyi digər əmlak və ya onun müvafiq hissəsi xüsusi müsadirə olunmalı və cinayət nəticəsində vurulmuş ziyanın ödənilməsinə yönəldilməli, qalan hissəsi dövlətin nəfinə keçirilməlidir (zərər çəkmiş şəxs məlum olmadıqda isə tam həcmdə d,övlətin nəfinə keçirilməlidir); terrorçuluğun, qanunvericiliklə nəzərdə tutulmayan silahlı birləşmələrin və ya qrupların, mütəşəkkil dəstələrin və ya cinayətkar birliklərin (cinayətkar təşkilatların) maliyyələşdirilməsi üçün nəzərdə tutulan və ya istifadə olunan əmlak xüsusi müsadirə olunmalı və dövlət nəfinə keçirilməlidir; mülki dövriyyəsi məhdudlaşdırılmış (qanuni əsaslarla əldə etmə halları istisna olmaqla) və mülki dövriyyədən çıxarılmış əşyalar müvafiq təşkilatlara verilməli, onların dəyəri olmadıqda isə məhv edilməlidir; cinayət qanunu ilə nəzərdə tutulmuş əməlin törədilməsi nəticəsində qanuni sahiblikdən çıxarılmış pul və qiymətli əşyalar sahiblərinə, mülkiyyətçilərinə və ya hüquqi varislərinə qaytarılmalıdır; maddi sübut olan sənədlər cinayət təqibi üzrə icraat materiallarının saxlanma müddəti ərzində işdə saxlanılmalı və ya maraqlı təşkilatların və şəxslərin vəsatəti olduqda bu Məcəllənin 136.3-cü maddəsində nəzərdə tutulmuş qaydada onlara verilməlidir; dəyəri olmayan digər əşyalar məhv edilməlidir. İş üzrə aparılmış ekspertiza tədqiqatının dəyəri olan 200 (iki yüz) manat Təqsirləndirilən şəxs tutularaq dövlət nəfinə keçirilməlidir. Məhkəmə kollegiyası həmçinin həm məhkəmə iclasında zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı tərəfindən verilmiş mülki iddianın əsaslığını araşdırmışdır. Belə ki, Azərbaycan Respublikası Cinayət Prosessual Məcəlləsinin 89.1 maddəsinə əsasən cinayət qanunu ilə nəzərdə tutulmuş əməl nəticəsində maddi ziyan vurulması qənaətinə gəlməyə kifayət qədər əsaslar olduqda onun cinayət mühakimə icraatı qaydasında ödənilməsi barədə cinayət işinin icraatı zamanı iddia vermiş fiziki və ya hüquqi şəxs mülki iddiaçı qismində tanınır. Azərbaycan Respublikası Cinayət Prosessual Məcəlləsinin 183.1-ci maddəsinə əsasən cinayət mühakimə icraatı zamanı mülki iddia cinayət təqibi başlanandan məhkəmə baxışında cinayət prosesesi tərəflərinin çıxışı başlananadək istənilən an verilə bilər. Törədilmiş cinayət haqqında ərizə və ya müvafiq şikayət verməklə mülki iddia da eyni zamanda verilə bilər. Azərbaycan Respublikası Cinayət Prosessual Məcəlləsinin 183.2 maddəsinə əsasən Cinayət mühakimə icraatı zamanı mülki iddia təqsirləndirilən şəxsə və ya onun əməlinə görə üzərinə əmlak məsuliyyəti qoyula bilən şəxsə verilir. Azərbaycan Respublikası Cinayət Prosessual Məcəlləsinin 183.3 maddəsinə əsasən mülki iddia yalnız yazılı formada verilə bilər. İddia ərizəsində hansı cinayət təqibi üzrə kimin kimə qarşı, hansı əsasla və hansı məbləğdə mülki iddia verməsi göstərilməli, həmçinin zərərin ödənilməsi üçün konkret məbləğin və ya əmlakın tutulması barədə xahiş öz əksini tapmalıdır. Məhkəmə iclasında zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 mülki iddia ilə müraciət edərək ona dəymiş 130.000 ABŞ dolları maddi ziyanı və 512 manat ödənilmiş dövlət rüsumunu Təqsirləndirilən şəxs tutulub ödənilməsini xahiş etmişdir. Məhkəmə kollegiyası təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs cinayət əməlləri nəticəsində zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 dəymiş ziyanla bağlı məsələni müzakirə edərək araşdırılmış sübutlara, mülki iddia ilə bağlı halların qiymətləndirilməsini tənzimləyən qanunvericiliyin tələblərinə istinad edib hesab edir ki, Zərərçəkmiş şəxs1 mülki iddiası təmin edilməli, 221.000 manat müvafiq olaraq təqsirləndirilən şəxs-mülki cavabdeh Təqsirləndirilən şəxs tutularaq zərərçəkmiş şəxsmülki iddiaçıya ödənilməlidir. Azərbaycan Respublikasının Cinayət Məcəlləsinin 99-1.2-ci maddəsinə əsasən, məhkəmə hər bir cinayət işi üzrə Cinayət Məcəlləsinin 99-1.1-ci maddəsində nəzərdə tutulmuş müsadirə edilməli əmlakın olub-olmaması məsələsini həl etməlidir. Həmin məcəllənin 99-1.1-ci maddəsində qeyd edilmişdir ki, xüsusi müsadirə cinayət hüquqi tədbiri aşağıda göstərilən əmlakın məcburi qaydada və əvəzsiz olaraq dövlət nəfinə alınmasıdır: məhkumun cinayət yolu ilə əldə etdiyi pul vəsaitləri və ya digər əmlak, habelə həmin pul vəsaitləri və ya digər əmlak hesabına əldə edilmiş gəlirlər (qanuni sahibinə qaytarılmalı olan pul vəsaitləri və ya digər əmlak və ondan əldə edilmiş gəlirlər istisna olmaqla). Azərbaycan Respublikası CM-nin 99-3.1-ci maddəsinə əsasən müsadirə məsələsi həll olunarkən ilk növbədə cinayət nəticəsində əmlakın qanuni sahibinə vurulmuş ziyan ödənilməlidir. Cinayət işinin 10-cu cild 63-cü vərəqəsində olan Azərbaycan Respublikası DİN-nin Baş DYP İdarəsindən daxil olmuş məktubdan görünür ki, Təqsirləndirilən şəxs adına nəqliyyat vasitəsi qeydiyyata alınmamışdır. Cinayət işinin 13-cü cild 95-96-cı vərəqələrində olan Azərbaycan Respublikasının İqtisadiyyat Nazirliyi yanında Əmlak Məsələləri Dövlət Xidmətinin Daşınmaz Əmlakın Dövlət Kadastrı və Reyestri publik hüquqi şəxsin daxil olmuş 31 iyul 2023-cü il tarixli məktubdan görünür ki, mövcud arxiv materiallarına əsasən Təqsirləndirilən şəxs adına qeydiyyata alınmış daşınmaz əmlak aşkar edilməmişdir. Təqsirləndirilən şəxs məxsus hər hansı bir əmlak üzərinə həbs qoyulmamış, cinayət yolu ilə əldə edilmiş əmlak müəyyən edilməmişdir. Buna əsasən məhkəmə hesab edir ki, Təqsirləndirilən şəxs qarşı xüsusi müsadirə tətbiq olunmamalıdır. Bundan başqa, Azərbaycan Respublikası CM-nin 46.2-ci maddəsinə əsasən. törədilmiş cinayətin xarakterini və ictimai təhlükəliliyini, təqsirkar şəxsin şəxsiyyətini nəzərə alaraq, məhkəmə onun müəyyən vəzifə tutma və ya müəyyən fəaliyyətlə məşğul olma hüququnun saxlanılmasını qeyri-mümkün hesab edərsə, həmin şəxsə bu Məcəllənin Xüsusi hissəsinin müvafiq maddəsi ilə nəzərdə tutulmayan hallarda da müəyyən vəzifə tutma və ya müəyyən fəaliyyətlə məşğul olma hüququndan məhrum etmə cəza növünü əlavə cəza kimi təyin edə bilər. Azərbaycan Respublikası Konstitusiya Məhkəməsi Plenumunun “Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 46.2, 46.3 və Azərbaycan Respublikası Cinayət Prosessual Məcəlləsinin 346.1.14-cü maddələrinin şərh olunmasına dair” 14 noyabr 2011ci il tarixli Qərarına əsasən Azərbaycan Respublikası Cinayət-Prosessual Məcəlləsinin 346.1.14 və 353.2.8-ci maddələrinin tələblərinə görə cinayət qanununun müvafiq maddələrinin sanksiyasında müəyyən vəzifə tutma və ya müəyyən fəaliyyətlə məşğul olma hüququndan məhrum etmə cəzasının əlavə cəza kimi tətbiq edilməsi və ya edilməməsi nəzərdə tutulduğu hallarda, məhkəmələr onun təyin edilməsinin zəruri olub-olmaması məsələsini müzakirə etməli və hökmdə bu cəzanın təyin edilməsi haqqında qərarın motivlərini göstərməlidirlər. Məhkəmə belə nəticəyə gəlir ki, Təqsirləndirilən şəxs öz qulluq mövqeyindən istifadə edib təqsirli bilindiyi cinayətləri törətdiyindən yuxarıda göstərilənləri nəzərə alıb Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 46-cı maddəsi tətbiq edilərək Təqsirləndirilən şəxs Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 178.3.2 və 195.2-ci maddələrinin sanksiyası daxilində azadlıqdan məhrumetmə növündə cəza təyin edərkən CM-nin 46.2-ci maddəsinə əsasən dövlət və yerli özünüidarə orqanlarında, kommersiya strukturlarında rəhbər və maddi məsul vəzifə tutmaq hüququndan məhrum etmə əlavə cəza növü də təyin edilməlidir. Məhkəmə gəldiyi nəticələri Azərbaycan Respublikası Ali Məhkəməsi Plenumunun “Məhkəmələr tərəfindən cinayət cəzalarının təyin edilməsi təcrübəsi haqqında” xx.xx.2003cü il tarixli, “Dələduzluq cinayətlərinə dair işlər üzrə məhkəmə təcrübəsi haqqında” xx.xx.2015-ci il tarixli və “Məhkəmə hökmü haqqında” 24 dekabr 2021-ci il tarixli qərarlarının izah və tövsiyələri baxımından da əsaslı hesab edir. Qeyd olunanları nəzərə alaraq və Azərbaycan Respublikası Cinayət-Prosessual Məcəlləsinin 344-349, 351-353, 356, 358, 384-385-ci maddələrinin tələblərini rəhbər tutaraq, məhkəmə h ö k m e t d i:
Təqsirləndirilən şəxs Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 178.3.2, 195.2, 308.2, 313, 320.1 və 320.2-ci maddələri ilə nəzərdə tutulan cinayət əməllərini törətməkdə təqsirli bilinsin. O, Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 178.3.2-ci maddəsi ilə təqsirli bilinərək Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 46.2-ci maddəsi tətbiq olunmaqla 02 (iki) il müddətə dövlət və yerli özünüidarə orqanlarında, kommersiya strukturlarında rəhbər və maddi məsul vəzifə tutmaq hüququndan məhrum ediməklə 07 (yeddi) il müddətə azadlıqdan məhrum etmə cəzasına, Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 195.2-ci maddəsi ilə təqsirli bilinərək 03 (üç) il müddətə azadlıqdan məhrum etmə cəzasına, Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 308.2-ci maddəsi ilə təqsirli bilinərək 01( bir) il müddətə dövlət və yerli özünüidarə orqanlarında, kommersiya strukturlarında rəhbər və maddi məsul vəzifə tutmaq hüququndan məhrum ediməklə 04 (dörd) il müddətə azadlıqdan məhrum etmə cəzasına məhkum edilsin. Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 313, 320.1 və 320.2-ci maddələri ilə cinayət məsuliyyətinə cəlbetmə müddəti keçdiyindən Təqsirləndirilən şəxs həmin maddələr ilə cəza təyin edilməsin. Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 66.3-cü maddəsinə əsasən təyin olunmuş əsas cəzaları və Azərbaycan Respublikası Cinayət Məcəlləsinin 66.4-cü maddəsinə əsasən təyin edilmiş əlavə cəzaları qismən toplamaq yolu ilə Təqsirləndirilən şəxs qəti olaraq 02 (iki) il 06 (altı) ay müddətə dövlət və yerli özünüidarə orqanlarında, kommersiya strukturlarında rəhbər və maddi məsul vəzifə tutmaq hüququndan məhrum ediməklə 08 (səkkiz) il 06 (altı) ay müddətə azadlıqdan məhrumetmə cəzasına məhkum edilsin. Təqsirləndirilən şəxs cəzasını ümumi rejimli cəzaçəkmə müəssisəsində çəksin. Təqsirləndirilən şəxs cəzaçəkmə müddətinin əvvəli 01 iyun 2023-cü il tarixdən hesablansın. Təqsirləndirilən şəxs barəsində seçilmiş həbs qətimkan tədbiri hökm qanuni qüvvəyə minənədək dəyişdirilmədən saxlanılsın. Təqsirləndirilən şəxs barəsində xüsusi müsadirə tətbiq edilməsin. İş üzrə aparılmış ekspertiza tədqiqatının dəyəri olan 200 (iki yüz) manat Təqsirləndirilən şəxs tutularaq dövlət nəfinən keçirilsin. İş üzrə maddi sübut kimi tanınmış “Azercell” mobil operatorundan götürülmüş 01 ədəd CD disk, xx.xx.2022-ci il tarixli etibarnamənin və çeklərin surəti, "xxxx" MMC-yə aid müşahidə kameralarının və səs yazısının əks olunduğu CD disk, "xxxx" ASC-dən daxil olmuş "xxxx" MMC və "xxxx" MMC-yə aid bank çıxarışları, xx.xx.2023-cü il, xx.xx.2023-cü il və xx.xx.2024-cü tarixli baxış protokolları, AYİB-in cavab məktubları, "xxxx" MMC-nin xx.xx.2023-cü il tarixli, 02-70/23 nömrəli hesabatı, xx.xx.2018-ci il tarixli, 01 nömrəli borc müqaviləsi, xx.xx.2022-ci il tarixli kredit müqaviləsi, qrant müqaviləsi və MMC-lərə aid digər sənədlərin cinayət işinə əlavə edilib saxlanılması, 01 ədəd möhürün isə ********* nömrəli cinayət işi üzrə maddi sübut kimi tanınması nəzərə alınsın. Zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçı Zərərçəkmiş şəxs1 mülki iddiası təmin olunsun və ona dəymiş 221.000 manat (130.000 ABŞ dollar) və 512 manat ödənilmiş dövlət rüsumu Təqsirləndirilən şəxs tutularaq zərərçəkmiş şəxs-mülki iddiaçıya ödənilsin. Hökmdən elan olunduğu vaxtdan, təqsirləndirilən şəxsə isə hökmün surətinin verildiyi andan 20 gün müddətində Bakı Ağır Cinayətlər Məhkəməsi vasitəsilə Bakı Apellyasiya Məhkəməsinin Cinayət Kollegiyasına apellyasiya şikayəti və ya apellyasiya protesti verilə bilər. Hökmdən apellyasiya şikayəti və ya apellyasiya protesti verilmədikdə hökm çıxarıldıqdan 20 (iyirmi) gün sonra qanuni qüvvəyə minir.
Sədrlik edən hakim: Azad Məcidov
Hakimlər: Səbinə Məmmədzadə
Roman Ələkbərli